Ухвала суду № 56595135, 11.03.2016, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/14168/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"11" березня 2016 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Бірса О.В., при секретарі судових засідань Куса Л.І., за участю слідчого Наумець С.О., розглянувши в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СВ кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Наумець С.О. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження унесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100040000045 від 09.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

До слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва надійшло зазначене клопотання слідчого, яке погоджене з прокурором прокуратури Дніпровського району м. Києва про надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю їх вилучення, стосовно клієнта Виробничий комплекс «Галант» Державного підприємства з питань поводження з відходами як вторинною сировиною код за ЄДРПОУ: 33059847 за період з 01.01.2012 по 31.12.2014, що знаходяться в банківській установі ПАТ «БГ Банк» (МФО 320995), 04112, м. Київ, вул. Дегтярівська, 48, у зв'язку з здійсненням досудового розслідування у вказаному провадженні.

У судовому засіданні слідчий заявлене клопотання підтримав, просив задовольнити з підстав викладених у його мотивувальній частині.

В свою чергу, ухвалою суду, постановленою у порядку ч. 4 ст. 371 та ч. 2 ст. 372 КПК України, на підставі положень ч. 2 та ч. 4 ст. 163 КПК України, визнано за можливе провести судовий розгляд клопотання без участі прокурора та представника особи у володінні, якої знаходяться речі і документи.

Тож, слідчий суддя, перевіривши клопотання заявника на дотримання вимог Кримінального процесуального Кодексу України (далі - КПК), приходить до наступного.

У випадку необхідності отримання тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю, що відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, становить охоронювану законом таємницю, сторона кримінального провадження має право, згідно положень ст. 160 КПК України, звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Як убачається з клопотання, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ДП «УКРЕКОРЕСУРСИ», в період з 01.01.12 по 31.12.14 року, діючи умисно, не декларуючи об'єктів податкових зобов'язань з ПДВ, а також при відсутності первинних документів необхідних для включення відповідних сум до валових витрат та податкового кредиту з ПДВ, відобразили в податковому та бухгалтерському обліку операції проведені з ТОВ «Екосировина» (ЄДРПОУ: 36200936), ТОВ «Гніванський ШРЗ» (ЄДРПОУ: 35558633), ТОВ «Папір-Мал» (ЄДРПОУ: 30477405), ТОВ «Маестро торг» (ЄДРПОУ: 37931224), ТОВ «Укрполімір» (ЄДРПОУ: 32753522), ПП «Центропак» (ЄДРПОУ: 32888159), ПП «Кримбумага» (ЄДРПОУ: 20691006), ТОВ «КПВТ Груп Трейд» (ЄДРПОУ: 38518778), ТОВ «Богуслава» (ЄДРПОУ: 23964479), ТОВ «Промислово-Інвестиційна компанія «Укртрактор» (ЄДРПОУ: 37973091), ТОВ «Грін стар Груп» (ЄДРПОУ: 37960077), ПАТ «ЖЦПК» (ЄДРПОУ: 278801), МП у вигляді ТОВ «Гамалс» (ЄДРПОУ: 13918998), що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 12 427 740 грн., податку на прибуток на суму 7 677 261 грн. З урахуванням викладених обставин, службові особи ДП «Укрекоресурси» умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 7 667 261 грн. Збитки нанесені державі встановлені актом № 769/26-53-22-02-21/20077743 від 18.06.2015 року «Про результати планової виїзної перевірки ДП «Укрекоресурси» (ЄДРПОУ: 20077743) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року».

Виробничий комплекс «Галант» Державного підприємства з питань поводження з відходами як вторинною сировиною код за ЄДРПОУ: 33059847 відкрито у ПАТ «БГ Банк» (МФО 320995) рахунки № 26000301020056 та № 26042039220056 відповідно до відомостей ЦБД юридичних осіб ДФС України, на які надходили та списувалися кошти, при здійсненні незаконної діяльності.

Дані обставини, на думку автора клопотання, підтверджує необхідність надання тимчасового доступу, з метою встановлення відомостей визначених ст. 91 КПК України, у даному кримінальному провадженні та виконання завдань визначних ст. 2 КПК України.

При цьому, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання доступу до речей і документів з розпорядженням про можливості їх вилучення за умови, що сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а без вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (ч. 5, ч. 6 та ч. 7 ст. 163 КПК України).

У судовому засіданні слідчим суддею встановлено, що клопотання органу досудового розслідування за своєю суттю в цілому відповідає вимогам ч. 6 ст. 132, ст. 160 КПК України, обставин, регламентованих п. п. 1-3 ч. 3 ст. 132, ст. 161 та абз. 2 ч. 6 ст. 163 КПК України, не встановлено.

Згідно ч. 2 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подано до місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

Порушень вимог Глави 10 КПК України - заходи забезпечення кримінального провадження і підстави їх застосування та Глави 15 КПК України - тимчасовий доступ до речей і документів, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.

За таких обставин, слідчий суддя дослідивши, матеріали клопотання, долучені до нього документи та безпосередньо саме кримінальне провадження в оригіналі, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв'язку вважає, що наявні у провадженні докази, передбачені параграфами 3-5 Глави 4 КПК України (показання, речові докази і документи, та інші) свідчать про те, що слідчим у судовому засіданні, у відповідності до вимог ч. 5 ст. 132 КПК України, надано ґрунтовні докази, які дають змогу прийти до висновку про неможливість іншим способом, на даному етапі, довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (ч. 4 ст. 132, ч. 6 ст. 163 КПК України), забезпечити повноту, всебічність та неупередженість розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, отримати відомості, що є необхідними для з'ясування всіх важливих обставин у їх сукупності, кореспондуються з вимогами ст. 132 КПК України, та свідчать про те, що без вилучення існує реальна загроза зміни, знищення речей або ж документів, а таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, а тому воно підлягає задоволенню в цій частині, однак надання доступу упероуповноваженим за дорученням слідчого є не доречним враховуючи положення п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України.

Керуючись ст.ст. 1-29, 131-132, 159-166, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати розпорядження (забезпечити) слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Наумець С.О. право тимчасового доступу до речей і документів в банківській установі ПАТ «БГ Банк» (МФО 320995), 04112, м. Київ, вул. Дегтярівська, 48, стосовно клієнта Виробничий комплекс «Галант» Державного підприємства з питань поводження з відходами як вторинною сировиною код за ЄДРПОУ: 33059847 за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року, а саме: відомостей про рух грошових коштів по рахункам № 26000301020056 та № 26042039220056, які належать Виробничий комплекс «Галант» Державного підприємства з питань поводження з відходами як вторинною сировиною код за ЄДРПОУ: 33059847, відкритих в банківській установі ПАТ «БГ Банк» (МФО 320995) у прибутковій і видатковій частині, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції; справи з юридичного оформлення рахунків № 26000301020056 та № 26042039220056 в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-Банк», акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства, вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку, з можливістю їх вилучення.

В іншій частині у задоволенні клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити, особі, яка зазначена в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, як володілець речей або документів, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Особа, яка зазначена в даній ухвалі слідчого судді, як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених речей і документів вказаній особі за умови пред'явлення копії цього судового рішення.

Особа, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов'язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, або ж на вимогу останнього залишено копію вилучених документів.

У разі невиконання даної ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до інформації, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України.

Інформація про приватне життя особи, отримана в порядку виконання даного судового рішення, не може бути використана інакше як для виконання завдань кримінального провадження.

Кожен, кому наданий доступ до інформації про приватне життя особи, в порядку виконання даного судового рішення, зобов'язаний запобігати розголошенню такої інформації.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді, та є обов'язковою до виконання на всій території України.

Слідчий суддя: О.В. Бірса