Ухвала суду № 56591461, 10.03.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/2064/16-к

У Х В А Л А

10 березня 2016 року

м.Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Ореховська К.Е.

при секретарі - Шкіндер І.М.

представника заявника - адвоката Майструка С.М.

слідчого - Омельчук О.В.

розглянувши клопотання ТОВ «Теплотехномаркет» про скасування арешту грошових коштів, що знаходиться на банківських рахунках ТОВ «Теплотехномаркет», -

В С Т А Н О В И В:

До Рівненського міського суду з клопотання про скасування арешту грошових коштів, що знаходиться на банківських рахунках ТОВ «Теплотехномаркет» звернувся ТОВ «Теплотехномаркет».

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області постановив ухвалу від 29.10.2015 року у справі №569/14898/15-к, якою:

Накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ "Теплотехномаркет" (код ЄДРПОУ 33616118) №26103000152355, №26050060450548, №26000060482395, №26048054701000, №26001054705775, відкритих у ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО305299, код ЄДРПОУ 14360570, адреса: 49094 м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50).

Зупинено видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ "Теплотехномаркет" (код ЄДРПОУ 33616118) в банківській установі ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО305299, код ЄДРПОУ 14360570, адреса: 49094 м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50) на внутрішньобанківські рахунки та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунки №26103000152355, №26050060450548, №26000060482395, №26048054701000, №26001054705775 клієнта ТОВ "Теплотехномаркет" та вже знаходяться на рахунках, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

Зобов'язано службових осіб ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО305299, код ЄДРПОУ 14360570, адреса: 49094 м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50) надати старшому слідчому СВ УСБУ в Рівненській області Кухарчуку М.П. довідку про залишок коштів на рахунках №26103000152355, №26050060450548, №26000060482395, №26048054701000, №26001054705775 при накладенні арешту на грошові кошти клієнта ТОВ "Теплотехномаркет" та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунках на запит слідчого.

Як вбачається з ухвали слідчого судді, до суду звернувся старший слідчий СВ УСБУ в Рівненській області із клопотанням про арешт грошових коштів, що знаходяться на банківському рахунку банківських рахунках ТОВ "Теплотехномаркет" (код ЄДРПОУ 33616118) №26103000152355, №26050060450548, №26000060482395, №26048054701000, №26001054705775, відкритих у ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО305299, код ЄДРПОУ 14360570, адреса: 49094 м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50).

Розгляд клопотання відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України слідчий суддя проводив без виклику особи, у володінні якої знаходься майно, з огляду на необхідність забезпечення арешту майна. В ухвалі зазначено, що вказане кримінальне провадження здійснюється щодо юридичних осіб ТОВ «Тілар» та ТОВ «Скілур-Торг» та стосовно ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6.

З зазначеної ухвали суду від 29.10.2015 року вбачається, що досудовим слідством встановлено, що жителі Рівненської області ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6, діючи за попередньою змовою, придбали ТОВ "Тілар" (код ЄДРПОУ 36650591) та створили ТОВ "Скілур-Торг" (код ЄДРПОУ 39211359), які в подальшому використовувались вказаними особами для прикриття незаконної діяльності, що полягала в укладенні та фіктивному виконанні господарських угод з іншими суб?єктами підприємницької діяльності, що призвело до зменшення податкових зобов?язань останніх, внаслідок чого було завдано шкоду державі на суму, яка у тисячу і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

В судовому засіданні представник заявника підтримав заявлене клопотання про скасування арешту в повному обсязі з підстав зазначених в ньому та просив суд його скасувати.

Слідча в судовому засіданні заперечила щодо задоволення клопотання, пояснила, що клопотання не обґрунтоване та до задоволення не підлягає.

Заслухавши пояснення представника заявника, слідчого, дослідивши надані матеріали, які долучені до скарги та надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення виходячи з наступного.

Судом встановлено, що ухвалою слідчого судді Рівненського міського суду від 29.10.2015 року у справі №569/14898/15-к накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ "Теплотехномаркет".

З зазначеної ухвали суду від 29.10.2015 року вбачається , що досудовим слідством встановлено, що жителі Рівненської області ОСОБА_7, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, діючи за попередньою змовою, придбали ТОВ "Тілар" (код ЄДРПОУ 36650591) та створили ТОВ "Скілур-Торг" (код ЄДРПОУ 39211359), які в подальшому використовувались вказаними особами для прикриття незаконної діяльності, що полягала в укладенні та фіктивному виконанні господарських угод з іншими суб'єктами підприємницької діяльності, що призвело до зменшення податкових зобов'язань останніх, внаслідок чого було завдано шкоду державі на суму, яка у тисячу і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Так, в період з 01.01.2014 по 31.04.2015, в результаті злочинної діяльності вищевказаних осіб, в ході проведення сумнівних фінансово-господарських операцій ТОВ "Тілар" (код ЄДРПОУ 36650591), ТОВ "Скілур-Торг" (код ЄДРПОУ 39211359), ТОВ "Аякс Матеріал" (код ЄДРПОУ 39473492), ТОВ "Екомедтех" (код ЄДРПОУ 21093603), ТОВ "Ель Торо" (код ЄДРПОУ 39079350), які підконтрольні ОСОБА_7, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, було проконвертовано безготівкові кошти у готівку на загальну суму 40 789 005 гривень, в результаті чого державі нанесено шкоду на загальну суму 8 157 801 гривень при формуванні податкового кредиту для реального сектору економіки.

У відповідності до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Як вбачається з оглянутих слідчим суддею матеріалів кримінального провадження відносно юридичної особи ТОВ «Теплотехномаркет», на рахунок якого ухвалою суду від 29.10.2015 року накладено арешт, кримінальне провадження органом досудового розслідування не здійснюється .

Вказаний факт підтверджено слідчим, в провадженні якого перебуває кримінальне провадження за №22015180000000067 та процесуальним прокурором.

Посилання слідчого судді на дослідження відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС України в Рівненській області №18/17-00-16 від 23.06.2015, де вказано, що в ході аналізу інформаційних баз даних ГУ ДФС України встановлено, що ОСОБА_8 є директором та засновником ТОВ "Теплотехномаркет" (код ЄДРПОУ 33616118), який, за інформацією ВКЗЕ УСБУ в Рівненській області, може бути причетним до вчинення вищевказаних злочинів, при розгляді вказаного клопотання, не може бути прийнято до уваги, оскільки використання лише інформації, наявної у податкових органах, без дослідження первинних бухгалтерських документів, на підставі яких платник податку відображає відповідні господарські операції в бухгалтерському та податковому обліку є необґрунтованим та безпідставним.

Крім того, слідчим за результатами розгляду вказаного дослідження, відповідно до вимог КПК України, відомості до ЄРДР стосовно ТОВ "Теплотехномаркет" не внесено.

З вищезазначеного вбачається, що немає достатніх підстав вважати, що арештовані кошти є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуті злочинним шляхом, є доходом від вчиненого злочину або отримані за рахунок доходів від вчиненого злочину.

Крім того, у відповідності до ч.6 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, які перебувають у власності або володінні, користуванні, розпорядженні підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Однак, як встановлено в судовому засіданні ОСОБА_8, як засновнику та директору ТОВ "Теплотехномаркет", обґрунтована підозра не пред?явлена.

Вказане не заперечується учасниками судового розгляду.

Так, відповідно до ст.174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Аналізуючи вищенаведене в сукупності заявником встановлено, що грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ "Теплотехномаркет" №26103000152355, №26050060450548, №26000060482395, №26048054701000, №26001054705775, відкритих у ПАТ "КБ "Приватбанк" не відповідають критеріям ч.2 ст.167 КПК України, не належать юридичній особі, щодо якої здійснюється провадження, не є предметом вчинення злочину доказом злочину не набуто злочинним шляхом та не особистим майном та коштами підозрюваного, а тому не мають жодного відношення до кримінального провадження в межах якого на них накладено арешт.

Враховуючи вищевикладені обставини в їх сукупності, а також ті обставини, що арешт грошових коштів, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ "Теплотехномаркет", відкритих у ПАТ "КБ "Приватбанк" накладений передчасно, слідчий суддя приходить до висновку що заявлено клопотання підлягає до задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. 170, 171,174 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Скасувати арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ "Теплотехномаркет" (код ЄДРПОУ 33616118) №26103000152355, №26050060450548, №26000060482395, №26048054701000, №26001054705775, відкритих у ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО305299, код ЄДРПОУ 14360570, адреса: 49094 м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50).

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Ухвала набрала законної сили 10 березня 2016 року.

Суддя - підпис.

З оригіналом згідно.

Суддя Рівненського міського суду К.Е. Ореховська