Ухвала суду № 56588231, 10.03.2016, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/1906/16-к

1-кс/405/458/16

УХВАЛА

10 березня 2016 року м. Кіровоград

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., розглянувши у кримінальному провадженні № 32015120020001063, за участю слідчого Бойко М.О., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015120020001063 від 11.02.2015 року щодо службових осіб ТОВ «Август-Систем» (код 13741353, м.Кіровоград, вул.Кірова, 53/64), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.358, ч.1 ст.191, ч.4 ст.191 КК України.

15.02.2015 року СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області внесено відомості до ЄРДР за №32016120010000018 на підставі повідомлення про викрите кримінальне правопорушення № 149/07-05 від 15.02.2016, яке надійшло від ОУ ГУ ДФС у Кіровоградській області та дослідження фінансових та господарських операцій № 3/11-28-16/13741353 від 11.01.2016 проведеного спеціалістами ГУ ДФС у Кіровоградській області згідно яких встановлено, що службові особи ТОВ «Август-Систем» (код 13741353, м. Кіровоград, вул. Кірова, 53/64) шляхом проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ «СП-Трейд» (код 39370704, м. Тернопіль) безпідставно завищили податковий кредит з ПДВ в сумі 359329 грн., який заявили до відшкодування та отримали на банківський рахунок протягом березня та квітня 2015, чим скоїли незаконне заволодіння бюджетними коштами у великих розмірах, тобто скоїли кримінальне правопорушення передбачене ч.4 ст. 191 КК України.

Під час розгляду клопотання, слідчий його підтримав.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст. 160 КПК України, документи, до яких слідчий просить отримати доступ містять відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, охоронювану законом таємницю, останні зберігаються в банку відповідно до положень постанови НБУ № 254 від 18.06.2003 року "Про затвердження положення про організацію операційної діяльності в банках України", ЗУ «Про банки та банківську діяльність» та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Разом з тим, матеріали клопотання не містять доказів необхідності вилучення документів в оригіналах, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання частково обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Бойко Марії Олегівни, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченку Костянтину Олексійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Бескровному Артему Олександровичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Колосу Артему Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Канатнікову Владиславу Валерійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мельніченку Олександру Юрійовичу , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Ніколенку Артуру Анатолійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Запорожцю Євгенію Віталійовичу, старшому слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Рябову Роману Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Кіровоградській області Рапопорту Костянтину Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Кіровоградській області Мигловцю Олександру Максимовичу, старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Кіровоградській області Стасенку Володимиру Івановичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Август-Систем» , які перебувають у володінні в ПАТ КБ „Стандарт" (МФО 380690, адреса: м. Київ, вул. Почайнинська, 45), а саме до документу, що містить відомості про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ТОВ «Август-Систем» (код 13741353) за №26004001016060 (українська гривня), №26004001016060 (євро), №26004001016060 (долар сша), №26101001016060 з 01.01.2014 по 18.02.2016 (включно);

а також до:

-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

-протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси з якої вказаний клієнт - ТОВ «Август-Систем» (код 13741353) користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи;

-актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, встановлення комунікаційної системи, актів приймання-передачі виконаних робіт, з зазначенням адрес та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв'язок з сервером банку по вказаних рахунках;

-довіреності ТОВ «Август-Систем» на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

-актів виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства, регенерації ключів;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ «Август-Систем», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

-платіжних доручень ТОВ «Август-Систем» в т.ч. на сплату податків, зборів, обов'язкових платежів по рахунку;

-заяв на видачу готівки ТОВ «Август-Систем»;

-заяв на отримання чекових книжок по рахункам ТОВ «Август-Систем»;

-заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк" ТОВ «Август-Систем»;

-договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк" ТОВ «Август-Систем»;

-актів передачі ключів програмного комплексу „Bank On-Line" по рахункам;

-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ «Август-Систем»;

-кредитних договорів укладених між ТОВ «Август-Систем» та банківською установою за період з 01.01.2014 по 18.02.2016 (включно);

-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ «Август-Систем» за період з 01.01.2014 по 18.02.2016 (включно);

В іншій частині клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 10.04.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя А.В. Загреба