Ухвала суду № 56566336, 18.03.2016, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/1556/16-к

Провадження № 1-кс/210/335/16

"18" березня 2016 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області Костенко В.В., за участі секретаря судового засідання Севанян М.Б. розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, капітана податкової міліції Строганової Г.М., погодженого з прокурором Криворізької місцевої прокуратури №2 юристом 2-го класу Ладняк О.А., про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

«10» березня 2016 року старший слідчий СВ ФР Криворізької південної ОДПІ звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016040230000007 від 22.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «РЕМБУД КОЛІЯ» (код ЄДРПОУ 39338278), діючи з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість, в період з 01.01.2015 р. по 30.10.2015 р., в порушенная вимог п.185.1 ст.185, п.187.1 ст.187 та п.198.1 ст.198 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VI зі змінами та доповненнями, шляхом неправомірного включення до складу податкового кредиту з ПДВ суми податку на додану вартість, сплаченого у зв'язку з придбанням товарів (робіт, послуг) від ТОВ «Укрінжиніринг ВІН» (код ЄДРПОУ 39474831), ТОВ «Автомир Одеса» (код ЄДРПОУ 39242680), ТОВ «АБК Савітар» (код ЄДРПОУ 38652077) та ТОВ «Профі Хаус» (код ЄДРПОУ 39428586), які мають ознаки фіктивності, тобто мали нереальний товарний характер, безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ задекларованої суми 41 966 675,32 грн., в результаті чого не нарахували та не перерахували до державного бюджету, що знаходилось в межах їх повноважень,податок на додану вартість на загальну суму 6 994 445,91 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах та складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян.

Також встановлено, що в Державному казначействі України (ел.адм.подат.) м. Київ (МФО 899998) ТОВ «РЕМБУД КОЛІЯ» (код ЄДРПОУ 39338278) був відкритий поточний рахунок №-37513000193097 (українська гривня), який використовувався підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній установі зберігається обліково-реєстраційна, юридична справа ТОВ «РЕМБУД КОЛІЯ» (код ЄДРПОУ 39338278), роздруківки про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів і призначенням платежів по рахунку №-37513000193097 (українська гривня) за період з 01.01.2015 р. по 28.02.2016 р., платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ «РЕМБУД КОЛІЯ» та підприємствами-контрагентами, а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ «РЕМБУД КОЛІЯ», що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «РЕМБУД КОЛІЯ» податків до бюджету.

У зв'язку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «РЕМБУД КОЛІЯ», що знаходяться в Державному казначействі України (ел.адм.подат.) МФО 899998, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «РЕМБУД КОЛІЯ», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку №37513000193097 (українська гривня), за період з дати відкриття рахунку по теперішній час, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32016040230000007 від 22.02.2016 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, капітану податкової міліції Строгановой Г.М., тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «РЕМБУД КОЛІЯ» (код ЄДРПОУ 39338278), що знаходяться у володінні службових осіб Державного казначейства України (ел.адм.подат.) МФО 899998, за адресою: 01601, м. Київ, вул. Бастіонна, 6, а саме: оригіналів обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «РЕМБУД КОЛІЯ» (код ЄДРПОУ 39338278), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ТОВ «РЕМБУД КОЛІЯ» по рахунку №-37513000193097 (українська гривня), за період з дати відкриття рахунку по теперішній час, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області Строгановой Г.М., слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32016040230000007, або за їх дорученням в порядку ст.40 КПК України - співробітникам оперативних підрозділів податкової міліції, та надати їм можливість їх вилучення.

3.Надати розпорядження відповідним службовим особам Державного казначейства України (ел.адм.подат.) МФО 899998, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів СтрогановійГ.М., слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32016040230000007 (або за їх дорученням в порядку ст.40 КПК України - співробітникам оперативних підрозділів податкової міліції) та надати їм можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: В. В. Костенко