Ухвала суду № 56558667, 15.03.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

на тимчасовий доступ до речей і документів

Справа № 712/2709/16-к

Провадження №1-кс/712/1466/16

м. Черкаси 15 березня 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Калашник В.Л., при секретарі Чорненькій І.В., за участю прокурора відділу прокуратури Черкаської області Линдюка В.С., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Шуліки І.В., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32015250000000006 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції Шулікою І.В., і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Линдюком В.С. клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції Шуліка І.В. звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у провадженні Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015250000000006, щодо невстановлених слідством осіб, за ч.1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, пов'язаної з наданням послуг платникам реального сектору економіки по формуванню безпідставного податкового кредиту з податку на додану вартість, зареєстрували за адресою: м. Черкаси, вул. Чигиринська, 21, на ім'я ОСОБА_1 ТОВ «Аксім Груп» (код ЄДРПОУ 39368632), чим вчинили фіктивне підприємництво.

Слідчий вказав, що в діях невстановлених осіб вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, кваліфікованого як створення або придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона.

Крім того зазначив, що для встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження документи реєстраційної справи та податкової звітності ТОВ «Аксім Груп» (код ЄДРПОУ 39368632), а саме: довідки про взяття на облік платника податків, статуту, установчого договору, корінця щодо отримання свідоцтва платника ПДВ, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, повідомлень щодо відкриття та закриття поточних рахунків, актів документальних перевірок щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства, рішень (ухвал) господарського суду, рішень власника щодо ліквідації підприємства, зустрічних перевірок, податкової звітності за період з 28.08.2014 по теперішній час.

В клопотанні зазначено, що у матеріали кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів реєстраційної справи та податкової звітності ТОВ «Аксім Груп» (код ЄДРПОУ 39368632), які перебувають у володінні ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області та мають важливе значення при розслідуванні кримінального провадження та свідчать про ухилення від сплати податків та мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання повністю підтримали та просили суд його задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення тимчасового доступу до речей та документів має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-166,309 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Шуліки І.В..

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у ДПІ Ленінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, з можливістю вилучити, а саме: оригінали документів реєстраційної справи та податкової звітності ТОВ «Аксім Груп» (код ЄДРПОУ 39368632), а саме: довідки про взяття на облік платника податків, статуту, установчого договору, корінця щодо отримання свідоцтва платника ПДВ, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, повідомлень щодо відкриття та закриття поточних рахунків, актів документальних перевірок щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства, актів тематичних перевірок щодо обґрунтованості формування податкового кредиту з ПДВ, рішень (ухвал) господарського суду, рішень власника щодо ліквідації підприємства, зустрічних перевірок, податкових декларацій з податку на додану вартість за період з 29.08.2014 по теперішній час.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Шуліку І.В., який може доручити її виконання іншому слідчому або оперативному працівнику Державної фіскальної служби України.

Термін дії ухвали становить 30 діб з моменту її прийняття.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.Л. Калашник

Копію ухвали отримав:________«____»_____