Ухвала суду № 56537762, 12.03.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/2441/16-к

пр.№ 1-кс/464/509/16

У Х В А Л А

про проведення обшуку

12.03.2016 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., при секретарі Янишин М.Б., за участю прокурора управління нагляду прокуратури Львівської області Чемного О.В., старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Улича В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Улича В.В. про проведення обшуку,-

в с т а н о в и в :

Старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Улич В.В. у зв'язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015140000000165 від 13.08.2015р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, (злочину) передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором - заступником начальника відділу управління нагляду прокуратури Львівської області Чемним О.В., про надання дозволу на проведення обшуку в будівлі адміністративного будинку позначеного літ. «А-6 за адресою: м. Львів, вул.Шевченка, 335, за якою зареєстроване та знаходяться приміщення ТОВ «Софтех» (код ЄДРПОУ 36312131) та можливість вилучення оригіналів первинних документів, а саме: договорів та угод з додатками, товарно - транспортних накладних, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), рахунків та платіжних документів, векселів, актів прийому-передачі векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, сертифікатів походження ТМЦ та інших документів, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій з ФОП ОСОБА_3. (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_4), їх печатки, комп`ютерна техніка, в якій може міститися інформація про проведенні взаєморозрахунки з підприємствами з ознаками «фіктивності», штампи та інші предмети і речі, чорнові записи, не обліковані готівкові кошти, що можуть мати силу доказів у кримінальному провадженні.

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015140000000165 від 13.08.2015р., щодо ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Софтех» (код ЄДРПОУ 36312131), за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, службові особи ТОВ «Софтех» (код ЄДРПОУ 36312131), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, при проведенні операцій з приводу отримання юридичних, консультаційних та транспортних послуг від ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1), які не підтверджуються первинними фінансово-господарськими документами, та шляхом не включення кредиторської заборгованості, яка виникла в період з 01.01.2009р. по 31.12.2011р., до складу доходу перед контрагентом ТОВ «ТД «Софі» (код ЄДРПОУ 30994948), в період 01.01.2014р. по 31.12.2014р. занизили податок на прибуток та податок на додану вартість на загальну суму 6 349 835,00грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах. Так, згідно акту перевірки складеного працівниками ДПІ у Шевченківському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області, №291/85/13-07-22-01-10/36312131 від 28.07.2015р. «Про результати планової виїзної документальної перевірки ТОВ «Софтех» (код ЄДРПОУ 36312131), з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків та зборів (обов'язкових платежів) дотримання вимог валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2014р. по 31.12.2014р., встановлено заниження податку на прибуток та податок на додану вартість на загальну суму 6 349 835,00грн., при проведенні операцій з приводу отримання юридичних, консультаційних та транспортних послуг від ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1), які не підтверджуються первинними фінансово-господарськими документами. Відповідно до складеного акту службові особи ТОВ «Софтех» (код ЄДРПОУ 36312131), в період з 01.01.2014р. по 31.12.2014р. занизили податок на прибуток та податок на додану вартість на загальну суму 6 349 835,00грн., при проведенні операцій з приводу отримання юридичних, консультаційних та транспортних послуг, та шляхом не включення кредиторської заборгованості, до складу доходу, з вищевказаними суб'єктами господарювання. В ході досудового розслідування службових осіб ТОВ «Софтех» (код ЄДРПОУ 36312131) 08.10.2015 було ознайомлено з ухвалою слідчого судді Сихівського районного суду про тимчасовий доступ до речей і документів, однак службові особи вказаного СГД не надали вказані документи в повному обсязі, що свідчить про спробу службових осіб приховати документи, які мають доказове значення у кримінальному проваджені. Крім цього відповідно до листа №517/07-03 від 17.02.2016 із оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області документи зазначені в ухвалі Сихівського суду м.Львова від 28.09.2015 не були представлені. Враховуючи викладене, є достатні підстави вважати, що службовими особами ТОВ «Софтех» (код ЄДРПОУ 36312131) можуть бути вчинені дії спрямовані на приховування та знищення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Софтех» (код ЄДРПОУ 36312131) по взаємовідносинах з ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1), які використовуються для здійснення незаконної підприємницької діяльності та складання неправдивих документів. Беручи до уваги викладене, є достатні підстави вважати, що в приміщенні ТОВ «Софтех» (код ЄДРПОУ 36312131), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2 (відповідно до договору іпотеки належить ТОВ «ТД «Софі» (ЄДРПОУ 30994948), де можуть знаходитись готівкові кошти, засоби зв'язку, комп'ютерна-копіювальна техніка, печатки, договори, довіреності (доручення), видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, акти приймання виконання підрядних робіт, довідки про вартість виконання підрядних робіт, підсумкові відомості ресурсів, кошториси, платіжні доручення та інші документи ТОВ «Софтех» (код ЄДРПОУ 36312131) із ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1), а також інших суб'єктів господарської діяльності, які використовувались та використовуються для здійснення незаконної підприємницької діяльності та складення неправдивих документів. З метою виявлення вказаних документів, запобіганню їх пошкодження або знищення, які мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та припинення протиправної діяльності службових осіб ТОВ «Софтех» (код ЄДРПОУ 36312131) та інших невстановлених слідством осіб, просить клопотання задовольнити.

Заслухавши думку прокурора та слідчого, які заявлене клопотання підтримали в повному обсязі, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ч.3 ст.234 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження, вбачаються передбачені ст.234 КПК України підстави до задоволення клопотання про обшук.

Керуючись ст.ст.234-235, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Улича В.В. про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в будівлі адміністративного будинку позначеного літ. «А-6 за адресою: м.Львів, вул.Шевченка, 335, за якою зареєстроване та знаходяться приміщення ТОВ «Софтех» (код ЄДРПОУ 36312131) та можливість вилучення оригіналів первинних документів, а саме: договорів та угод з додатками, товарно - транспортних накладних, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), рахунків та платіжних документів, векселів, актів прийому-передачі векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, сертифікатів походження ТМЦ та інших документів, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій з ФОП ОСОБА_3. (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_4), їх печатки, комп`ютерна техніка, в якій може міститися інформація про проведенні взаєморозрахунки з підприємствами з ознаками «фіктивності», штампи та інші предмети і речі, чорнові записи, не обліковані готівкові кошти, що можуть мати силу доказів у кримінальному провадженні.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.