Ухвала суду № 56533248, 17.03.2016, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1056/16

ун. № 759/3951/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 березня 2016 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві,

старшого лейтенанта податкової міліції Дзюбюка О.В.

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження

№32015100080000093 від 22.07.2015р. за ч.1 ст.212 КК України шляхом надання

дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом

банківську таємницю, -

В с т а н о в и в :

17.03.2016р. до суду надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві, старшого лейтенанта податкової міліції Дзюбюка О.В., погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №8 Речицькою Н.А. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32015100080000093 від 22.07.2015р. за ч.1 ст.212 КК України в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати йому або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі його доручення, тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «Банк «Софійський» (МФО 380861, м. Київ, проспект Повітрофлотський, 54), а саме:

- по розрахунковому рахунку №26007001004229 який належить ТОВ «Атіка Голд» (код ЄДРПОУ 39159966);

-по розрахункових рахунках №26001001003538, №26009003003538, №26000002003538, №26008004003538, які належать ТОВ «Фабенс» (код ЄДРПОУ 39285132);

-по розрахункових рахунках №26008002003529, №26009001003529, №26007003003529, які належать ТОВ «Касторс» (код ЄДРПОУ 39286974);

-по розрахункових рахунках №26002002003462, №26001003003462, №26003001003462, які належать ТОВ «Енкі Констракт» (код ЄДРПОУ 39035926);

-по розрахункових рахунках №26001003003763, №26024002003763, №26003001003763, №26002002003763, які належать ТОВ «Баррістан» (код ЄДРПОУ 39368889)

та надати можливість вилучити їх копії у ПАТ «Банк «Софійський» (МФО 380861), а саме:

-рух грошових коштів на електронному носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів:

1)по розрахунковому рахунку №26007001004229 який належить ТОВ «Атіка Голд» (код ЄДРПОУ 39159966) за період з 27.02.2015р. по теперішній час;

2)по розрахункових рахунках №26001001003538, №26009003003538, №26000002003538, №26008004003538, які належать ТОВ «Фабенс» (код ЄДРПОУ 39285132) за період з 08.09.2014р. по теперішній час;

3)по розрахункових рахунках №26008002003529, №26009001003529, №26007003003529, які належать ТОВ «Касторс» (код ЄДРПОУ 39286974) за період з 04.09.2014р. по 27.05.2015р.;

4)по розрахункових рахунках №26002002003462, №26001003003462, №26003001003462, які належать ТОВ «Енкі Констракт» (код ЄДРПОУ 39035926) за період з 07.08.2014р. по теперішній час;

5)по розрахункових рахунках №26001003003763, №26024002003763, №26003001003763, №26002002003763, які належать ТОВ «Баррістан» (код ЄДРПОУ 39368889) за період з 28.11.2014р. по 17.06.2015р.;

-документів на електронному носії інформації про IP-адреси пристроїв, з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк»:

1)по розрахунковому рахунку №26007001004229 який належить ТОВ «Атіка Голд» (код ЄДРПОУ 39159966) за період з 27.02.2015р. по теперішній час;

2)по розрахункових рахунках №26001001003538, №26009003003538, №26000002003538, №26008004003538, які належать ТОВ «Фабенс» (код ЄДРПОУ 39285132) за період з 08.09.2014р. по теперішній час;

3)по розрахункових рахунках №26008002003529, №26009001003529, №26007003003529, які належать ТОВ «Касторс» (код ЄДРПОУ 39286974) за період з 04.09.2014 по 27.05.2015р.;

4)по розрахункових рахунках №26002002003462, №26001003003462, №26003001003462, які належать ТОВ «Енкі Констракт» (код ЄДРПОУ 39035926) за період з 07.08.2014р. по теперішній час;

5)по розрахункових рахунках №26001003003763, №26024002003763, №26003001003763, №26002002003763, які належать ТОВ «Баррістан» (код ЄДРПОУ 39368889) за період з 28.11.2014р. по 17.06.2015р.;

-документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Атіка Голд» (код ЄДРПОУ 39159966), ТОВ «Фабенс» (код ЄДРПОУ 39285132), ТОВ «Касторс» (код ЄДРПОУ 39286974), ТОВ «Енкі Констракт» (код ЄДРПОУ 39035926), ТОВ «Баррістан» (код ЄДРПОУ 39368889) відкритих в ПАТ «Банк «Софійський» (МФО 380861), а саме:

-документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

-карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

-листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства;

-листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

-договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

-банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

-договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп*ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

-виписок з номерами телефонів з яких проходило з*єднання системи «Банк-Клієнт» з комп'ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з*єднань;

-заявок на купівлю іноземної валюти;

-договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

Клопотання мотивоване тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві знаходиться кримінальне провадження №32015100080000093 від 22.07.2015р. за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Автомототех» (код ЄДРПОУ 37674173) за ч.1 ст.212 КК України, в ході досудового розслідування якого встановлено, що службові особи ТОВ «Автомототех» (код ЄДРПОУ 37674173) у грудні 2014р. при взаємовідносинах з ТОВ «Уельс» (код ЄДРПОУ 38805591), яке має ознаки фіктивності, ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 722 175 грн., що підтверджується актом №261/26-57-22-02 від 17.06.2015р.

Встановлено, що ТОВ «Автомототех» (Покупець) укладено з ТОВ «Уельс» (Постачальник) договір №4445-10/УЕ від 27.10.2014р. на постачання автомобільного приладдя. Відповідно до умов вищевказаного договору ТОВ «Уельс» виписано податкові накладні: №33, 66, 89, 114.

Актом перевірки №261/26-57-22-02 від 17.06.2015р. встановлено, що ТОВ «Уельс» має стан - 9, при складанні податкової звітності з ПДВ сформовано податковий кредит за рахунок контрагентів-постачальників, які мають стан - 9. Крім того, у штаті ТОВ «Уельс» працює лише 1 особа, відсутні складські приміщення, виробничі потужності та транспортні засоби.

Проведеними слідчими діями встановлено, що ТОВ «Уельс» придбавало товари у ТОВ «Атіка Голд» (код ЄДРПОУ 39159966).

Так, проведеним оглядом руху коштів по рахунках відкритих у ПАТ «МІБ» встановлено, що ТОВ «Уельс» за період з 01.01.2014р. по 25.03.2015р. перерахувало на рахунки ТОВ «Атіка Голд» кошти за придбання товару на загальну суму 75 155 232 грн.

Проведеним оглядом руху коштів по рахунках відкритих у ПАТ «Банк Національні Інвестиції» встановлено, що ТОВ «Уельс» за період з 17.11.2014р. по 08.09.2015р. перерахувало на рахунки ТОВ «Атіка Голд» кошти за придбання товару на загальну суму 58 391 400 грн.

Проведеним оглядом податкових накладних ТОВ «Атіка Голд» встановлено, що підприємство придбавало товари у ТОВ «Фабенс» (код ЄДРПОУ 39285132), ТОВ «Касторс» (код ЄДРПОУ 39286974), ТОВ «Енкі Констракт» (код ЄДРПОУ 39035926), ТОВ «Баррістан» (код ЄДРПОУ 39368889), ТОВ «Лівіндзор» (код ЄДРПОУ 39162836), ТОВ «Імпорттрейдкомпані» (код ЄДРПОУ 39082033), ТОВ «Голпромпостач» (код ЄДРПОУ 39370840), ТОВ «Айсінг Груп» (код ЄДРПОУ 38763578).

Так, допитаний в якості свідка ОСОБА_4 засновник ТОВ «Фабенс», ТОВ «Касторс», ТОВ «Енкі Констракт» показав, що відношення до діяльності вказаних підприємств не має, зареєстрував за грошову винагороду на прохання невстановлених досудовим розслідуванням осіб.

На даний час у ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні руху коштів по рахунках ТОВ «Атіка Голд», ТОВ «Фабенс», ТОВ «Касторс», ТОВ «Енкі Констракт», ТОВ «Баррістан».

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Атіка Голд» (код ЄДРПОУ 39159966) відкрито рахунок №26007001004229, ТОВ «Фабенс» (код ЄДРПОУ 39285132) відкрито рахунки №26001001003538, №26009003003538, №26000002003538, №26008004003538, ТОВ «Касторс» (код ЄДРПОУ 39286974) відкрито рахунки №26008002003529, №26009001003529, №26007003003529, ТОВ «Енкі Констракт» (код ЄДРПОУ 39035926) відкрито рахунки №26002002003462, №26001003003462, №26003001003462, ТОВ «Баррістан» (код ЄДРПОУ 39368889) відкрито рахунки №26001003003763, №26024002003763, №26003001003763, №26002002003763 в ПАТ «Банк «Софійський» (МФО 380861), тобто в приміщенні банку зберігаються речі та документи, необхідні для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Речі і документи ТОВ «Атіка Голд», ТОВ «Фабенс», ТОВ «Касторс», ТОВ «Енкі Констракт», ТОВ «Баррістан» мають значення для встановлення фактичних обсягів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Уельс» з ТОВ «Автомототех» обсягів перерахувань безготівкових коштів по розрахункових рахунках підприємств та встановлення обставин фінансово-господарських операцій.

Відомості, що містяться в банківських документах ТОВ «Атіка Голд», ТОВ «Фабенс», ТОВ «Касторс», ТОВ «Енкі Констракт», ТОВ «Баррістан» використовуватимуться під час досудового розслідування по кримінальному провадженню, як докази факту фінансових взаємовідносин ТОВ «Уельс» та ТОВ «Автомототех».

Єдиним можливим способом встановити дійсне походження коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківських рахунках ТОВ «Атіка Голд», ТОВ «Фабенс», ТОВ «Касторс», ТОВ «Енкі Констракт», ТОВ «Баррістан».

Приймаючи до уваги, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, просив клопотання задовольнити.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за можливе розглядати клопотання без виклику представника ПАТ «Банк «Софіївський» в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ПАТ «Банк «Софіївський» та клієнтів даної банківської установи, про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №32015100080000093 від 22.07.2015р. за ч.1 ст.212 КК України, а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

ПАТ «Банк «Софійський» (МФО 380861), що розташований за адресою: м.Київ, пр-т Повітрофлотський, 54, надати (забезпечити) слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м.Києві, старшому лейтенанту податкової міліції Дзюбюку Олександру Валерійовичу або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі його доручення, тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «Банк «Софійський» (МФО 380861, м. Київ, проспект Повітрофлотський, 54), а саме:

- по розрахунковому рахунку №26007001004229 який належить ТОВ «Атіка Голд» (код ЄДРПОУ 39159966);

-по розрахункових рахунках №26001001003538, №26009003003538, №26000002003538, №26008004003538, які належать ТОВ «Фабенс» (код ЄДРПОУ 39285132);

-по розрахункових рахунках №26008002003529, №26009001003529, №26007003003529, які належать ТОВ «Касторс» (код ЄДРПОУ 39286974);

-по розрахункових рахунках №26002002003462, №26001003003462, №26003001003462, які належать ТОВ «Енкі Констракт» (код ЄДРПОУ 39035926);

-по розрахункових рахунках №26001003003763, №26024002003763, №26003001003763, №26002002003763, які належать ТОВ «Баррістан» (код ЄДРПОУ 39368889)

та надати можливість вилучити їх копії у ПАТ «Банк «Софійський» (МФО 380861), а саме:

-рух грошових коштів на електронному носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів:

6)по розрахунковому рахунку №26007001004229 який належить ТОВ «Атіка Голд» (код ЄДРПОУ 39159966) за період з 27.02.2015р. по теперішній час;

7)по розрахункових рахунках №26001001003538, №26009003003538, №26000002003538, №26008004003538, які належать ТОВ «Фабенс» (код ЄДРПОУ 39285132) за період з 08.09.2014р. по теперішній час;

8)по розрахункових рахунках №26008002003529, №26009001003529, №26007003003529, які належать ТОВ «Касторс» (код ЄДРПОУ 39286974) за період з 04.09.2014р. по 27.05.2015р.;

9)по розрахункових рахунках №26002002003462, №26001003003462, №26003001003462, які належать ТОВ «Енкі Констракт» (код ЄДРПОУ 39035926) за період з 07.08.2014р. по теперішній час;

10)по розрахункових рахунках №26001003003763, №26024002003763, №26003001003763, №26002002003763, які належать ТОВ «Баррістан» (код ЄДРПОУ 39368889) за період з 28.11.2014р. по 17.06.2015р.;

-документів на електронному носії інформації про IP-адреси пристроїв, з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк»:

6)по розрахунковому рахунку №26007001004229 який належить ТОВ «Атіка Голд» (код ЄДРПОУ 39159966) за період з 27.02.2015р. по теперішній час;

7)по розрахункових рахунках №26001001003538, №26009003003538, №26000002003538, №26008004003538, які належать ТОВ «Фабенс» (код ЄДРПОУ 39285132) за період з 08.09.2014р. по теперішній час;

8)по розрахункових рахунках №26008002003529, №26009001003529, №26007003003529, які належать ТОВ «Касторс» (код ЄДРПОУ 39286974) за період з 04.09.2014 по 27.05.2015р.;

9)по розрахункових рахунках №26002002003462, №26001003003462, №26003001003462, які належать ТОВ «Енкі Констракт» (код ЄДРПОУ 39035926) за період з 07.08.2014р. по теперішній час;

10)по розрахункових рахунках №26001003003763, №26024002003763, №26003001003763, №26002002003763, які належать ТОВ «Баррістан» (код ЄДРПОУ 39368889) за період з 28.11.2014р. по 17.06.2015р.;

-документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Атіка Голд» (код ЄДРПОУ 39159966), ТОВ «Фабенс» (код ЄДРПОУ 39285132), ТОВ «Касторс» (код ЄДРПОУ 39286974), ТОВ «Енкі Констракт» (код ЄДРПОУ 39035926), ТОВ «Баррістан» (код ЄДРПОУ 39368889) відкритих в ПАТ «Банк «Софійський» (МФО 380861), а саме:

-документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

-карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

-листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства;

-листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

-договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

-банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

-договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп*ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

-виписок з номерами телефонів з яких проходило з*єднання системи «Банк-Клієнт» з комп'ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з*єднань;

-заявок на купівлю іноземної валюти;

-договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: