Ухвала суду № 56530856, 14.03.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/2369/16-к

Провадження №1кс/712/1275/16

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 14 березня 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Копієвський Р.А., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32015250000000122, слідчим Копієвським Р.А. та погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції Копієвський Р.А, з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015250000000122 від 18.12.2015 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Слідчий в клопотанні зазначає те, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Євро Інвест Стар» (код ЄДРПОУ 39733387) в період з 01.07.2015 по 30.11.2015 здійснювали реалізацію за готівкові кошти тютюнові вироби, без проведення по касовому апарату та без відповідного відображення в бухгалтерському та податковому обліках даних підприємств. Отримана виручка не обліковується, а тому відповідно не сплачується акцизний податок, в результаті чого службові особи вищевказаного підприємства ухилились від сплати податків на суму 865,3 тис. грн., що є у значних розмірах.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що на території м. Черкаси діє ряд підприємств, які здійснюють реалізацію тютюнових виробів ТОВ «Євро Інвест Стар» в мілких та середніх оптових партіях без ліцензії на оптову торгівлю, занижуючи при цьому об'єкт оподаткування акцизного податку. Так, встановлено, що до вказаних СГД, окрім ТОВ «Євро Інвест Стар», входять наступні підприємства: ТОВ «Металопттрейдінг» та ПП «Петролекс».

За результатами проведеного аналізу діяльності ТОВ «Євро Інвест Стар», ТОВ «Металопттрейдінг» та ПП «Петролекс» було встановлено, що дані платники податків в період з 01.07.2015 по 23.12.2015 мали фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Торгова компанія «Мегаполіс-Україна» (код ЄДРПОУ 30622532), а саме придбання тютюнових виробів в асортименті.

Тому, в ході досудового розслідування, з метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження оригінали первинних бухгалтерських документів, а саме: заявки на замовлення тютюнових виробів у ТОВ «Торгова компанія «Мегаполіс-Україна» (код ЄДРПОУ 30622532), яке зареєстроване за адресою: Тернопільська область, м. Тернопіль, вул. Лук'яновича, 1 та які підтверджують проведені фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Євро Інвест Стар», ТОВ «Металопттрейдінг» та ПП «Петролекс» за період з 01 липня 2015 по 23 грудня 2015, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Торгова компанія «Мегаполіс-Україна» (код ЄДРПОУ 30622532).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів, а саме: заявки на замовлення тютюнових виробів у ТОВ «Торгова компанія «Мегаполіс-Україна» (код ЄДРПОУ 30622532), яке зареєстроване за адресою: Тернопільська область, м. Тернопіль, вул. Лук'яновича, 1 та які підтверджують проведені фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Євро Інвест Стар», ТОВ «Металопттрейдінг» та ПП «Петролекс» за період з 01 липня 2015 по 23 грудня 2015, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Торгова компанія «Мегаполіс-Україна» (код ЄДРПОУ 30622532), керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Копієвського Романа Андрійовича.

Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшому лейтенанту податкової міліції Копієвському Р.А., який може доручити її виконання співробітникам ОУ ГУ ДФС у Черкаській області, а також співробітникам СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області, дозвіл на тимчасовий доступ, з можливістю вилучити, оригінали первинних бухгалтерських документів, а саме: заявки на замовлення тютюнових виробів у ТОВ «Торгова компанія «Мегаполіс-Україна» (код ЄДРПОУ 30622532), яке зареєстроване за адресою: Тернопільска область, м. Тернопіль, вул. Лук'яновича, 1 та які підтверджують проведені фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Євро Інвест Стар» (код ЄДРПОУ 39733387), ТОВ «Металопттрейдінг» (код ЄДРПОУ 39855233) та ПП «Петролекс» (код ЄДРПОУ 39862006) за період з 01 липня 2015 по 23 грудня 2015, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Торгова компанія «Мегаполіс-Україна» (код ЄДРПОУ 30622532).

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Копієвського Романа Андрійовича, який може доручити її виконання співробітникам ОУ ГУ ДФС у Черкаській області, а також співробітникам СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/ _______/