Ухвала суду № 56490656, 03.03.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/3374/16-к

1-кс/295/1245/16

УХВАЛА

Іменем України

03.03.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира - Семенцова Л.М., за участі секретаря - Слончак А.С.,слідчого з ОВС ГУ ДФС у Житомирській області Жмуцького М.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Жмуцького М.В., у кримінальному провадженні № 32015000000000237 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Грищенко Ю.М., про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ДАН З» в період 2014-2016 років, шляхом проведення безтоварних операцій з продажу товарів за заниженими цінами на ТОВ «ДЕНЕМА СОЮЗ» (код ЄДР 39671326), ТОВ «СУРЕКОМ» (код ЄДР 39791276), ТОВ «АГАТОПТТОРГ» (код ЄДР 38910671), ТОВ «ОПТОТОРГ» (код ЄДР 39168597), ПП «АСТРА-ФІНАНС» (код ЄДР 38001938), ТОВ «ВТК «ЕВРОСТАНДАРТ» (код ЄДР 37083009), ТОВ «ПРІМАРІ БІЛДІНГ» (код ЄДР 39241252), ТОВ «ЛЕ ГРАН» (код ЄДР 24990728), ТОВ «МЕПАЛ» (код ЄДР 36217520), ТОВ «ГРОСТОН» (код ЄДР 38777329), ТОВ «БІЗНЕС ІНВЕСТ ЛТД» (код ЄДР 39283360), ТОВ «ДІЛМАКС ТРЕЙД» (код ЄДР 39007511), ТОВ «ДЕЛАН» (код ЄДР 39241383), ТОВ «ПРОГРЕС РЕСУРС ГРУП» (код ЄДР 39196603), ТОВ «БЄТТА-С» (код ЄДР 39147645), ТОВ «ЮРДЕК» (код ЄДР 39242125), ТОВ «ОСКАР АМГ» (код ЄДР 39361548), ТОВ «Фокус Трейд» (код ЄДР 39328673), ТОВ «РАЙСПРОМ» (код ЄДР 39185167), ТОВ «АМСТОР-ТРЕЙД» (код ЄДР 39015208), ТОВ «ФЛАГМАН - РМ» (код ЄДР 37120663), ТОВ «САЙРУС ГРУПП» (код ЄДР 39522675), ТОВ «РЕТРЕЙД ГРУП» (код ЄДР 39725122) ТОВ «ОЛТОРГ ПЛЮС» (код ЄДР 39942133), ТОВ «ДСМ ІНЖЕНЕРІНГ» (код ЄДР 39449695), ТОВ «ТРАСТОР» (код ЄДР 39625594), ПП «ТВІСТ ПРАЙМ» (код ЄДР 37938937), ТОВ «НЬЮ СТОРІ» (код ЄДР 39693470), ТОВ «ПАССАДО» (код ЄДР 39931205), ТОВ «ВКФ УКРІНВЕСТСЕРВІС» (код ЄДР 39849430), які мають ознаки «ризикових», занизили податкові зобов'язання з ПДВ на 3 000 400 грн. Також, досудовим розслідуванням встановлено, що на території м. Києва та Київської області діє група осіб, яка використовуючи реквізити вказаних та інших СГД, які мають ознаки «ризикових», здійснює протиправну діяльність, спрямовану на надання послуг по незаконному формуванню податкового кредиту, підробку документів, створення транзитних підприємств для прикриття власної незаконної діяльності, використання завідомо підроблених документів та пособництво в ухиленні від сплати податків підприємствам-вигодонабувачам, в тому числі ТОВ «Дан 3». 09.02.2016 року за адресою проживання учасників зазначеної групи осіб, офісних приміщень, які вони використовували в незаконній діяльності проведено обшуки, в результаті яких вилучено печатки СГД, які мають ознаки «ризикових», а саме: ТОВ «ВЕЛТО ГРУП» (код ЄДР 39864396), ТОВ «УКРЛАЙФ ПЛЮС» (код ЄДР 39919193), ТОВ «ДЕЛЮКС ПРОФ» (код ЄДР 40094513), ТОВ «ДЕНЕМА СОЮЗ» (код ЄДР 39671326), ТОВ «БЕРШАДСЬКІ СПЕЦІЇ» (код ЄДР 38507525), ТОВ «ВИН-ПРОМ» (код ЄДР 39664261), ТОВ «ГРАНД ТОРГ-ПРОМ» (код ЄДР 40089532), ТОВ «МАКС ТОРГ ГРУП» (код ЄДР 40083077), ТОВ «ЛІДЕР МАРКЕТ +» (код ЄДР 39790513), ТОВ «ВІЗАРД» (код ЄДР 231446309), ТОВ «Б'ЮТІ ІМПОРТС (код ЄДР 38202427), ТОВ «ІЗБАЗ» (код ЄДР 39790513), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_4), які використовувались з метою завірення первинних бухгалтерських документів для надання податкової вигоди підприємствам-вигодонабувачам. Відповідно до даних з АІС «Податковий блок» встановлено, що вищевказані СГД зареєстровані у відділах державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у місті Києві.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положень п. 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Заслухавши доповідь учасника судового розгляду, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, оскільки документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідні для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Житомирській області Жмуцькому Миколі Володимировичу та особам, які будуть діяти за його дорученням тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у службових осіб відділів державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, легалізації громадських формувань реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у місті Києві (підпорядкованих та структурних підрозділах, архіву) оригіналів документів ПП «АСТРА-ФІНАНС» (38001938), ПП «Твіст Прайм» (37938937), ТОВ «Авантгард Плюс» (код ЄДР 39599973), ТОВ «Б'юті Імпортс (38202427), ТОВ «БЄТТА-С» (39147645), ТОВ «БІЗНЕС ІНВЕСТ ЛТД» (39283360), ТОВ «Велто Груп» (39864396), АТЗ «Візард» (23146309), ТОВ «ВКФ УКРІНВЕСТСЕРВІС» (39849430), ТОВ «Гранд Торг-Пром» (40089532), ТОВ «ГРОСТОН» (38777329), ТОВ «ДЕЛАН» (39241383), ТОВ «Делюкс Проф» (40094513), ТОВ «Денема Союз» (код ЄДР 39671326), ТОВ «ДІЛМАКС ТРЕЙД» (39007511), ТОВ «ДСМ ІНЖЕНЕРІНГ» (39449695), ТОВ «Кагард Груп» (код ЄДР 39277671), ТОВ «Краст-Компані (код ЄДР 39590860), ТОВ «Лідер Маркет +» (39790513), ТОВ «Макс Торг Груп» (40083077). ТОВ «МЕПАЛ» (36217520), ТОВ «Ніка Річ-Сервіс» (код ЄДР 39553504), ТОВ «Олторг Плюс» (39942133), ТОВ «ОПТОТОРГ» (39168597), ТОВ «ОСКАР АМГ» (39361548), ТОВ «ПАССАДО» (39931205), ТОВ «ПРІМАРІ БІЛДІНГ» (39241252), ТОВ «РАЙСПРОМ» (39185167), ТОВ «Рейндей» (код ЄДР 39616642), ТОВ «САЙРУС ГРУПП» (39522675), ТОВ «Спєктр ЛТД» (код ЄДР 39674086), ТОВ «Тейгерд» (код ЄДР 39597515), ТОВ «Тепло-Люкс-ЛТД» (код ЄДР 39616265), ТОВ «Трастор» (39625594), ТОВ «Укрлайф Плюс « (39919193), ТОВ «ФЛАГМАН - РМ» (37120663), ТОВ «ЮРДЕК» (39242125), ФОП ОСОБА_8 (НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_7 (НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_9 (НОМЕР_4), ТОВ «Насат Союз» (39730208), ТОВ «Сиріус ЛТД» (39522759), ТОВ «Компремі» (39647419), ТОВ « АП Інвест Груп» (38443467), ТОВ «Салфорд» (39317656), ТОВ «АКР Трейд» (39524803), ТОВ «Артдесембер (39524871), ФОП ОСОБА_12 (НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_13 (НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_14 (НОМЕР_7) за період часу з моменту реєстрації підприємства по момент виконання ухвали , а саме:

- рішення про створення підприємства;

- статут підприємства та зміни до статуту;

- реєстраційні картки;

- накази про призначення службових осіб;

- протоколи зборів учасників товариства;

- довіреність на право представлення інтересів підприємства в державних органах;

- інші документи (листи, повідомлення, ухвали, акти, тощо).

Встановити строк дії ухвали до 03.04.2016 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Семенцова