Ухвала суду № 56488894, 10.03.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/3417/16-к

провадження № 1-кс/201/2094/2016

УХВАЛА

10 березня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Аріфуліна Р.Ф., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Лаврентьєвим М.М., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

10 березня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Омега - Строй - 1» (ЄДРПОУ 34398877), відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32015040650000021 від 31.03.2015, по ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів провадження, службові особи ТОВ «Омега - Строй - 1» (ЄДРПОУ 34398877), що розташовано за адресою: Дніпропетровська область, м. Павлоград, вул. Тернівська, 4, за результатами здійснення фінансово-господарської діяльності в період січня-грудня 2014 року, в порушення п.198.1 ст. 198, п.198.2, 198.3 та п.198.6 ст. 198, п.201.10 ст. 201 Податкового кодексу України, не підтверджено задекларований податковий кредит з ПДВ за період з 01.01.2014 по 01.12.2014, що призвело до завищення податкового кредиту з податку на додану вартість на суму 3 289 010,72 грн., та спричинило фактичне ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Зокрема, проведеними заходами встановлено, що окрім ТОВ «Омега - Строй - 1» (ЄДРПОУ 34398877), протягом 2014 року, службовими особами ТОВ НВП «Стандарт» (код ЄДРПОУ 25513947) у бухгалтерському та податковому обліках відображено сумнівні господарські операції з рядом суб'єктів господарювання, які здійснювали фінансово - господарську діяльність нетривалий час, мають не основний стан платника, засновники та службові особи яких представлені однією особою, а також щодо деяких наявні облікові картки суб'єкта фіктивного підприємництва, серед яких є ТОВ «Прогрес Ресурс Груп» (код ЄДРПОУ 39196603).

Допитаний в якості свідка директор, бухгалтер та засновник в одній особі ТОВ «Прогрес Ресурс Груп» (код ЄДРПОУ 39196603) ОСОБА_4 показав, що на прохання його знайомого на ім'я ОСОБА_5, за матеріальну винагороду, погодився підписати документи придбання ТОВ «Прогрес Ресурс Груп» (код ЄДРПОУ 39196603) та інші правовстановлюючі документи, без мети здійснення будь-якої фінансово-господарської діяльності. Також показав, що він ніколи не займався фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Прогрес Ресурс Груп» (код ЄДРПОУ 39196603), фактично обов'язки директора або засновника ніколи не виконував.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців та легалізації громадських формувань Управління державної реєстрації Головного територіального управління юстиції у Дніпропетровській області, а саме до оригіналів всіх документів, що містяться в реєстраційній справі ТОВ «Прогрес Ресурс Груп» (код ЄДРПОУ 39196603).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32015040650000021, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Аріфуліну Р.Ф., прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Лаврентьєву М.М., тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців та легалізації громадських формувань Управління державної реєстрації Головного територіального управління юстиції у Дніпропетровській області, а саме до оригіналів всіх документів, що містяться в реєстраційній справі ТОВ «Прогрес Ресурс Груп» (код ЄДРПОУ 39196603).

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №32015040650000021, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А. Антонюк