Ухвала суду № 56468541, 14.03.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/2435/16-к

пр.№ 1-кс/464/505/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

14 березня 2016 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Дулебко Н.І., при секретарі Кріль Х.О., за участю слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Малицького П.Б., представника відділу Філії-Львівське обласне управління АТ «Ощадбанк» ОСОБА_2, розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №32016140000000021 від 29.01.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

встановив:

У клопотанні, погодженому з прокурором відділу нагляду управління прокуратури Львівської області Леськівим А.В., ставиться питання про тимчасовий доступ до документів (оригіналів), які знаходяться у володінні Філії-Львівське обласне управління ПАТ «Державний ощадний банк України» (МФО 325796, адреса банку: 79000, м. Львів, вул. Січових Стрільців, 9), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: копій документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунків ТОВ «Молокозавод Самбірський» (ЄДРПОУ 00424415); комп'ютерної роздруківки (виписки) руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (із вказанням дати і суми платежу, призначення платежу, відправника платежу, отримувача платежу, банківських установ отримувача та відправника) в паперовому та електронному вигляді по рахунках №26101301381662 (980), №26102300381662 (980), №26048300143243 (980), №26004300143243 (980), відкритих в Філії-Львівське обласне управління ПАТ «Державний ощадний банк України» (МФО 325796), які належать ТОВ «Молокозавод Самбірський» (ЄДРПОУ 00424415) за період з 01.01.2013 по 10.03.2016; копій видаткових ордерів та корінців грошових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку з рахунків №26101301381662 (980), №26102300381662 (980), №26048300143243 (980), №26004300143243 (980), які належать ТОВ «Молокозавод Самбірський» (ЄДРПОУ 00424415), за період з 01.01.2013 по 10.03.2016 та копій довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування щодо несплати службовими особами ТОВ «Молокозавод Самбірський» (ЄДРПОУ 00424415) податків у особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

З матеріалів оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області, які слугували підставою внесення відомостей до ЄРДР кримінального правопорушення встановлено, що службові особи ТОВ «Молокозавод Самбірський» (ЄДРПОУ 00424415, Львівська область, м. Самбір, вул. Мазепи, 14, вид діяльності - переробка молока, виробництво сиру та масла) в період 2013-2015 років ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 243 515 грн. за рахунок безпідставного включення до податкового кредиту операцій з придбання молока у ризикового суб'єкта господарювання - сільськогосподарського виробничого кооперативу «Прикарпатське молоко» (ЄДРПОУ 38630163).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Молокозавод Самбірський» з метою безпідставного формування податкового кредиту та отримання фінансово-господарських документів по придбанню молока та молочної продукції створили «транзитне» підприємство сільськогосподарський виробничий кооператив «Прикарпатське молоко» (ЄДРПОУ 38630163). Реалізована на ТОВ «Молокозавод Самбірський» зазначена продукція документально відображається сільськогосподарським виробничим кооперативом «Прикарпатське молоко» як власно вироблена, хоча фактично придбається у фізичних осіб (населення) за готівкові кошти.

Також встановлено, що ТОВ «Молокозавод Самбірський» (ЄДРПОУ 00424415) при здійсненні взаєморозрахунків із СВК «Прикарпатське молоко» використовувало рахунки №26101301381662 (980), №26102300381662 (980), №26048300143243 (980), №26004300143243 (980), відкриті в Філії-Львівське обласне управління ПАТ «Державний ощадний банк України» (МФО 325796).

Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів по рахунках ТОВ «Молокозавод Самбірський» (ЄДРПОУ 00424415) є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив таке задовольнити.

Представник ФЛОУ АТ «Ощадбанк» у судовому засіданні при вирішенні клопотання покладався на розсуд суду.

Заслухавши думку слідчого та представника банку, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З доводів, викладених слідчим у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження видно, що необхідні дані згідно із положеннями ст. 162 КПК України містять охоронювану законом таємницю, проте самі по собі або в сукупності з іншими речами і документи кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, приходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні та встановлення істини у такому.

На підставі викладеного та керуючись статтями 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Малицькому Павлу Богдановичу, старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Сихівському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області Янишину Руслану Ігоровичу тимчасовий доступ до документів (оригіналів), які знаходяться у володінні Філії-Львівське обласне управління ПАТ «Державний ощадний банк України» (МФО 325796, адреса: 79000, м. Львів, вул. Січових Стрільців, 9,) тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- копій документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунків ТОВ «Молокозавод Самбірський» (ЄДРПОУ 00424415);

- комп'ютерної роздруківки (виписки) руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (із вказанням дати і суми платежу, призначення платежу, відправника платежу, отримувача платежу, банківських установ отримувача та відправника) в паперовому та електронному вигляді по рахунках №26101301381662 (980), №26102300381662 (980), №26048300143243 (980), №26004300143243 (980), відкритих в Філії-Львівське обласне управління ПАТ «Державний ощадний банк України» (МФО 325796), які належать ТОВ «Молокозавод Самбірський» (ЄДРПОУ 00424415) за період з 01.01.2013 по 10.03.2016;

- копій видаткових ордерів та корінців грошових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу банку з рахунків №26101301381662 (980), №26102300381662 (980), №26048300143243 (980), №26004300143243 (980), які належать ТОВ «Молокозавод Самбірський» (ЄДРПОУ 00424415) за період з 01.01.2013 по 10.03.2016, та копій довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя