Ухвала суду № 56465978, 16.03.2016, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/1463/16-к

Провадження № 1-кс/265/400/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

16 березня 2016 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Костромітіна  О.О., при секретарі Куксенко А.С., за участю старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Старик В.А., розглянувши клопотання слідчого, погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної прокуратури Донецької області Архипенко Р.І., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Старик В.А., погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Донецької області Архипенко Р.І., про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015050390000004 від 13.01.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 209 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий вказує, що невстановлені особи діючи умисно, з корисливих мотивів, не маючи дійсного наміру здійснювати діяльність, зафіксовану в установчих документах і пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, маючи мету отримувати прибуток при наданні послуг підприємствам зареєстрованим на території Донецької та інших областей України, з незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат, а також з метою приховування факту і фактичних обсягів операцій діяльності підприємств (резидентів) та прикриття незаконної діяльності протягом 2014 року придбали суб'єкт господарської діяльності (юридичну особу) ТОВ «Агротерра Плюс» (код 39174312), у той же період діючи повторно придбали суб'єкт господарської діяльності (юридичну особу) ТОВ «Прометей 2007» (код 35062914) та у подальшому використали їх реквізити, тобто скоїли фіктивне підприємництво.

Перебуваючи на території Донецької області ОСОБА_4 та ОСОБА_5, в період 2013 - 2015 років, за допомогою підставних осіб ОСОБА_6, ОСОБА_7 та ОСОБА_8, а також членів своєї родини ОСОБА_9, ОСОБА_10, створили (зареєстрували) без мети здійснення підприємницької діяльності задля мінімізації податкових зобов'язань підприємствами реального сектору економіки своїх податкових зобов'язань перед державним бюджетом України суб'єкти господарювання: ТОВ «Агро Форсе» (код 39443117), ТОВ «Аместріс» (код 37695984), ТОВ «Аскорд» (код 38362184), ТОВ «Брігс» (код 38475132), ТОВ «Ліагро» (код 38067920), ТОВ «Фіор Агро» (код 37695997), ТОВ «Альтаго» (код 39304254), ТОВ «Інторком» (код 39304275), ТОВ «Магнесс» (код 39453117), ТОВ «Вінго», ТОВ «Інвер» (код 38883617), ТОВ «ГолдКернел» (код 39258156), ТОВ «Інтеграс-Агро» (код 39258465), ТОВ «Алькада» (код 38659711), ТОВ «ТерраІнтегро» (код 39258266), ТОВ «Альтарком» (код 39258334), реалізувавши у подальшому частки у їх статутних фондах стороннім особам для зміни їх юридичної адреси та місця постановки на податковий облік з метою приховування своєї злочинної діяльності.

Окрім того, в період 2014-2015 років невстановлені особи діючи умисно на території Кіровоградської та Миколаївської областей з корисливих мотивів, не маючи дійсного наміру здійснювати діяльність, зафіксовану в установчих документах і пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, маючи мету отримувати прибуток при наданні послуг підприємствам зареєстрованим на території Донецької та інших областей України, з незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат, а також з метою приховування факту і фактичних обсягів операцій діяльності підприємств (резидентів) та прикриття незаконної діяльності, діючи повторно створили та придбали суб'єкти господарської діяльності (юридичні особи) ТОВ «Агро-актив» (код 38339066); ТОВ «АПК Комунар» (код 23624358); ТОВ «ГранумНотус» (код 39780484); ПП «Декатранс-Л» (код 34831151); ТОВ «Даймонт ЛТД» (код 39825561); ТОВ «Агропорт-Південь» (код 39423059); ТОВ «Вис ЛТД» (код 13863062); ТОВ «ДеалТрейдінг» (код 39825430); ТОВ «Торгстиль» (код 39270532); ТОВ «Носо-ріг» (код 39652429); ТОВ «Тровлод» (код 39630033); ТОВ «Тавер-на» (ЄДПРОУ 39652481); ТОВ «Ельбруспром» (код 39563659); ТОВ «Колосок-торг» (код 39642321); ТОВ «ТК «Аполінарія» (код 39601128); ТОВ «Мара-кас» (код 39642384); ТОВ «Креа-тив» (код 39642410); ТОВ «Роло» (код 39642426); ТОВ «Ландшафт» (код 39438161); ТОВ «Дайнамік-менеджмент» (код 39604438); ТОВ «Вегалон» (код 40039803); ТОВ «Карасов» (код 39642395); ПП «Астера ЛТД» (код 39945642); ТОВ «Агроснабкомпані» (код 39750580); ТОВ «Скаф» (код 39258397); ТОВ «Апра південь» (код 39258245); ТОВ «Нікєнмарін сервіс» (код 36486891); ТОВ «Перлина Буга» (код 39482250); ТОВ «Транзит-77» (код 38841928); ТОВ «Сімерія» (код 39629981); ТОВ «Емкорн» (код 40039866); ТОВ «Паладіум-Н» (код 39451547); ТОВ «Нико-Н» (код 39451510); ТОВ «НИ-Транс» (код 39451568); ТОВ «Соняшник-77» (код 39458783); ТОВ «Лисич-ка» (код 39635560); ТОВ «В-Шатун» (код 39635618); ТОВ «Стела-Юг» (код 39449496); ТОВ «Нико-трейд» (код 39449501); ТОВ «Би-Трейд-Ком» (код 39449559); ТОВ «Бізпромсервіс» (код 38545361), ТОВ «Теремокплюс» (код 39635707); ТОВ «Трістантрейд» (код 39635754); ТОВ «Агроцентрал» (код 39635775); ТОВ «СУ-44» (код 39563549); ТОВ «А-гат» (код 39563596); ТОВ «ОРАМ» (код 39630321); ТОВ «Омегаспрінт» (код 39635534); ТОВ «Плутоніум» (код 39635665); ТОВ «Технолюксор» (код 39635686); ТОВ «Зерно-грейн» (код 39405883); ТОВ «Арт Миколаїв» (код 39405925); ТОВ «Рафлезія» (код 39553551); ТОВ «Тапир» (код 39554733); ТОВ «Арнік-Юг» (код 39554780); ТОВ «Антол-1» (код 39239128); ТОВ «Ник-Интер» (код 39797744); ТОВ «Сфера-14» (код 39483956); ТОВ «Перволь-Юг» (код 39601222), тобто скоїли фіктивне підприємництво та надалі використовували реквізити зазначених підприємств у мінімізації податкових зобов'язань для підприємств «реального сектору економіки».

Встановлено, що в період 2014-2015 років, невстановлені особи, які діяли від імені ТОВ «Алькада» (ЄДРПОУ 38659711), ТОВ «Агро-актив» (ЄДРПОУ38339066); ТОВ «АПК Комунар» (ЄДРПОУ 23624358); ТОВ «Гранум Нотус» (ЄДРПОУ 39780484); ПП «Декатранс-Л» (ЄДРПОУ 34831151); ТОВ «Даймонт ЛТД» (ЄДРПОУ 39825561); ТОВ «Агропорт-Південь» (ЄДРПОУ 39423059); ТОВ «Вис ЛТД» (ЄДРПОУ 13863062); ТОВ «Деал Трейдінг» (ЄДРПОУ 39825430); ТОВ «Торгстиль» (ЄДРПОУ 39270532); ТОВ «Носо-ріг» (ЄДРПОУ 39652429); ТОВ «Тровлод» (ЄДРПОУ39630033); ТОВ «Тавер-на» (ЄДПРОУ 39652481); ТОВ «Ельбруспром» (ЄДРПОУ 39563659); ТОВ «Колосок-торг» (ЄДРПОУ 39642321); ТОВ «ТК «Аполінарія» (ЄДРПОУ 39601128); ТОВ «Мара-кас» (ЄДРПОУ 39642384); ТОВ «Креа-тив» (ЄДРПОУ39642410); ТОВ «Роло» (ЄДРПОУ 39642426); ТОВ «Ландшафт» (ЄДРПОУ39438161); ТОВ «Дайнамік-менеджмент» (ЄДРПОУ 39604438); ТОВ «Вегалон» (ЄДРПОУ 40039803); ТОВ «Карасов» (ЄДРПОУ 39642395); ПП «Астера ЛТД» (ЄДРПОУ39945642); ТОВ «Агроснабкомпані» (ЄДРПОУ 39750580); ТОВ «Скаф» (ЄДРПОУ 39258397); ТОВ «Апра південь» (ЄДРПОУ 39258245); ТОВ «Нікєн марін сервіс» (ЄДРПОУ 36486891); ТОВ «Перлина Буга» (ЄДРПОУ 39482250); ТОВ «Транзит 77» (ЄДРПОУ 38841928); ТОВ «Сімерія» (ЄДРПОУ 39629981); ТОВ «Емкорн» (ЄДРПОУ 40039866); ТОВ «Паладіум-Н» (ЄДРПОУ 39451547); ТОВ «Нико-Н» (ЄДРПОУ 39451510); ТОВ «НИ-Транс» (ЄДРПОУ 39451568); ТОВ «Соняшник-77» (ЄДРПОУ 39458783); ТОВ «Лисич-ка» (ЄДРПОУ 39635560); ТОВ «В-Шатун» (ЄДРПОУ 39635618); ТОВ «Стела-Юг» (ЄДРПОУ 39449496); ТОВ «Нико-трейд» (ЄДРПОУ 39449501); ТОВ «Би-Трейд-Ком» (ЄДРПОУ 39449559); ТОВ «Бізпромсервіс» (ЄДРПОУ 38545361), ТОВ «Теремокплюс» (ЄДРПОУ 39635707); ТОВ «Трістантрейд» (ЄДРПОУ 39635754); ТОВ «Агроцентрал» (ЄДРПОУ 39635775); ТОВ «СУ-44» (ЄДРПОУ 39563549); ТОВ «А-гат» (ЄДРПОУ 39563596); ТОВ «ОРАМ» (ЄДРПОУ 39630321); ТОВ «Омегаспрінт» (ЄДРПОУ 39635534); ТОВ «Плутоніум» (ЄДРПОУ 39635665); ТОВ «Технолюксор» (ЄДРПОУ 39635686); ТОВ «Зерно-грейн» (ЄДРПОУ 39405883); ТОВ« Арт Миколаїв» (ЄДРПОУ 39405925); ТОВ «Рафлезія» (ЄДРПОУ 39553551); ТОВ «Тапир» (ЄДРПОУ 39554733); ТОВ «Арнік-Юг» (ЄДРПОУ 39554780); ТОВ «Антол-1» (ЄДРПОУ 39239128); ТОВ «Ник-Интер» (ЄДРПОУ 39797744); ТОВ «Сфера-14» (ЄДРПОУ 39483956); ТОВ «Перволь-Юг» (ЄДРПОУ 39601222) з метою сприяння приховування злочинів у вигляді утаювання відомостей про об'єкти оподаткування, які існують у реальній господарській дійсності, шляхом безпідставного завищення витрат та формування податкового кредиту суб'єктами господарської діяльності, відобразили у податковій декларації на додану вартість протягом 2014-2015 років та додатку 5 до неї реалізацію товарів та послуг на користь підприємств ТОВ «Галеонстрой» (код 37097048), ТОВ «Агроевротрейд» (код 38869126), ТОВ «Агробіотрейд» (код 37697384), ТОВ «Ойл Компані» (код 38999828), ТОВ «Агропромімпекс Україна» (код 38636186), ТОВ «ТК «Агрохімічні технології» (код 38275207), ТОВ «Укрспецтехнологія» (код 31992408), ТОВ «Авіаційна компанія Ахт» (код 35446025), ТОВ «ТД «Полімакс» (код 38339066), ТОВ «СФС Трейд» (ЄДРПОУ 39548253), ПП «Віктор і К» (ЄДРПОУ 20651018), що свідчить про пособництво в ухиленні від сплати податків та про фактичне ненадходження до бюджету податків у розмірі понад 5 000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить понад 3 045 000,00 гривень та є особливо великим розміром.

Встановлено, що посадові особи ТОВ «Равен Фемілі Менеджмент» (ЄДРПОУ 38036960) в період з 01.06.2015р. по 31.07.2015р. було порушено вимоги ст.134, ст.135, ст.181, ст.183, ст.185 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VI із змінами та доповненнями, а саме не відобразили в податковому обліку операції з продажу аміачної води на адресу СФГ "Любава-І" (ЄДРПОУ 32314088), що призвело до несплати до бюджету ПДВ у сумі 2 982 675,80грн. та за 2015 рік не нарахували і не сплатили податок на прибуток у сумі 2 684 408,22 грн., чим самим посадові особи ТОВ «Равен Фемілі Менеджмент» (ЄДРПОУ 38036960) умисно ухилились від сплати податків в особливо великому розмірі на загальну суму 5 667 084,02 грн.

Встановлено, що ОСОБА_12 отримавши грошові кошти внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння вирішив легалізувати їх шляхом проведення фінансових операцій за допомогою підконтрольних фіктивних підприємств, а саме ОСОБА_12 виконуючи обов'язки директора ТОВ «Равен Фемілі Мененджмент» (ЄДРПОУ 38036960) уклав договори з СФГ «ЛЮБАВА-I» (ЄДРПОУ 32314088), щодо постачання від ТОВ «Равен Фемілі Мененджмент» на адресу СФГ «ЛЮБАВА-I» аміачної води які не відобразив в податковому обліку. З метою маскування походження грошових коштів отриманих в наслідок суспільно небезпечного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів ОСОБА_12 перерахував грошові кошти по не існуючим фінансово-господарським взаємовідносинам на адресу підконтрольного підприємства ТОВ «Тавер-на» (ЄДРПОУ 39652481) які в подальшому перерахував на особові рахунки відкриті як на фізичну особу так і на фізичну особу підприємця, у загальній сумі 861 370 грн. чим саме здійснив легалізацію (відмивання) доходів отриманих злочинним шляхом.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення передбачена ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч. 1 ст. 209 КК України.

Вході досудового розслідування кримінального провадження на території Кіровоградської та Миколаївської областях було проведено комплекс слідчих дій (обшуків) під час яких були відшукані та вилучені печатки та реєстраційні документи фіктивних підприємств та підприємств які були задіяні у схемах штучного формування податкових зобов'язань та податкового кредиту, а саме: ТОВ «Равен Фемілі Менеджмент» (код 38036960), ТОВ «Таверна-На» (код 39652481), ТОВ «Торгстиль» (код 39270532), ТОВ «Агро софія» (код 38560306), ТОВ «Сфера 14»код 39483956), ТОВ «Канцторг» (код 39114138), ФОП «ОСОБА_12» (РНОКПП НОМЕР_1), ТОВ «Укртрейд-А» (код 39301839), ТОВ «Фрегат-Н» (код 39652387), ТОВ «Сталбуд» (код 39696157), ТОВ «Чарівні Ниви» (код 40085708), ТОВ «АБК Епюра» (код 34902819), ТОВ «Трест Югзапад Транс буд» (код 01380677), ООО «Г-компанія» (код 39469121), ТОВ «Макр» (код 39778145), ТОВ «Черепок» (код 39652502), ТОВ «Тучка» (код 39652434), ТОВ «Грейвіс» (код 40083407), ТОВ «Райбекс» (код 40089964), ТОВ «Сигаз Миколаїв» (код 34034074), ТОВ «Вілангор» (код 40085760), ТОВ «Югастрейд» (код 40032530), ТОВ «Логус Агро» (код 40032609), ТОВ «Косорич» (код 39652429), ТОВ «Тальзап» (код 40103386), ТОВ «Кіангор» (код 40121363), ТОВ «Астрейт» (код 40127763), ТОВ «Девайс» (код 40128180), ТОВ «Меріда»" (код 40120925), ТОВ «Сіма інцест» (код 33256017), ТОВ «Астероїд-П» (код 39642431), ТОВ «НИ-транс» (код 39451568), ПП «Каприз строй» (код 32937991), ПП «Агровіта люкс» (код 34067656), ТОВ «Віс Л.Т.Д» (код 13863062), ТОВ «Інвер» (код 38883617), ТОВ «Техно сфера» (код 39415404), ТОВ «Даймонд ЛТД» (код 39825561), ТОВ «Логістик-Люкс» (код 39280074), ТОВ «Логістік» (код 38524912), ТОВ «Алькада» (код 38659711), ТОВ «Автосфера» (код 38313179), ТОВ «Техноторговий центр СІЧ» (код 14300355), ТОВ «Старлайн» (код 39150369), ТОВ «Маг-Нит» (код 39415451), ТОВ «Агростар ЛТД» (код 38990584), ТОВ «Профагроконтракт» (код 39423221), ТОВ «Плутониум» (код 39635665), ТОВ «Тристантрейд» (код 39635754), ТОВ «Омегаспринт» (код 39635534), ТОВ «Спецторг 2013» (код 38822617), ПП «Амад» (код 31447450), ТОВ «Колос-торг» (код 39642321), ТОВ «Стелла-Юг» (код 39449496), ТОВ «Би-Трейд Ком» (код 39449559), ТОВ «Диал-Трейдинг» (код 39825430), ТОВ «Теремок плюс» (код 39635707) дані підприємства підконтрольні групі осіб яку очолює та є організатором ОСОБА_12

Під час досудового розслідування кримінального провадження було допитано ряд посадових осіб фіктивних підприємств які пояснили, що жодних відносин до фінансово-господарської діяльності підприємств не мають, дані підприємства вони реєстрували на себе за матеріальну винагороду.

В рамках досудового розслідування проведено тимчасові доступи до банківських документів фіктивних підприємств та в подальшому проведено їх огляд. Оглядом вилучених документів встановлено, перерахування та знімання грошових коштів з банківських рахунків групою осіб підконтрольних ОСОБА_12 та іншою групою, яка займається аналогічною діяльністю (конвертацією грошових коштів та наданням податкового кредиту) в м. Миколаєві.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Равен Фемілі Менеджмент» (код 38036960) (підприємство підконтрольне ОСОБА_12.) отримує на банківські рахунки грошові кошти від підприємств реального сектору економіки, які в подальшому перераховуються на фіктивні підприємства підконтрольні ОСОБА_12, та фіктивні підприємства які не входять до складу групи фіктивних підприємств підконтрольних ОСОБА_12, після чого частина грошових коштів знімається з банківського рахунку, а частина грошових коштів перераховується на інші 60 фіктивних підприємств, які підконтрольні іншій групі та здійснюють діяльність з переведення безготівкових коштів в готівку, шляхом безпідставного формування податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки, що сприяє підприємствам реального сектору економіки ухилятись від сплати податків. Також оглядом банківських документів фіктивних підприємств які були вилучені вході тимчасових доступів встановлено, що грошові кошти які перераховувались на ТОВ «Зерно грейн» (код 39405883), ТОВ «Арт Миколаїв» (код 39405925) та інші фіктивні підприємства частково знімались по грошовим чекам ОСОБА_14, ОСОБА_15 та іншими особами.

Вході досудового розслідування допитано в якості свідка засновника та директора ТОВ «Зерно грейн» (код 39405883), ТОВ «Арт Миколаїв» (код 39405925) ОСОБА_14, який повідомив, що він є фіктивним директором та засновником фіктивних підприємств ТОВ «Зерно грейн» (код 39405883), ТОВ «Арт Миколаїв» (код 39405925) які він зареєстрував на своє ім'я за грошову винагороду, яку отримав ОСОБА_14 від ОСОБА_15

Оскільки у ході досудового слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до реєстраційних справ ТОВ «Зерно грейн» (ЄДРПОУ 39405883), ТОВ «Арт Миколаїв» (ЄДРПОУ 39405925), ТОВ «Таверна-На» (ЄДРПОУ 39652481) з можливістю їх подальшого вилучення, з метою проведення почеркознавчої експертизи особистого підпису посадових осіб підприємства в оригіналах засновницьких документів, оскільки таке вилучення необхідно для дослідження тільки оригіналів документів та не може бути виконано за копіями. Єдиним способом провести вказані слідчі дії та отримати докази хто безпосередньо був причетний до створення ТОВ «Зерно грейн» (ЄДРПОУ 39405883), ТОВ «Арт Миколаїв» (ЄДРПОУ 39405925), ТОВ «Таверна-На» (ЄДРПОУ 39652481) та здійснення фіктивного підприємництва є одержання по кримінальному провадженню ухвали суду щодо вилучення реєстраційних справ ТОВ «Зерно грейн» (ЄДРПОУ 39405883), ТОВ «Арт Миколаїв» (ЄДРПОУ 39405925), ТОВ «Таверна-На» (ЄДРПОУ 39652481).

Безпосередньо документи щодо реєстрації ТОВ «Зерно грейн» (ЄДРПОУ 39405883), ТОВ «Арт Миколаїв» (ЄДРПОУ 39405925), ТОВ «Таверна-На» (ЄДРПОУ 39652481), а саме статут та зміни до нього, заяви про реєстрацію, реєстраційні картки, протоколи загальних зборів рішення засновників щодо внесення змін та призначення посадових осіб, довіреності, листи, договір оренди приміщення та інша документація про розміщення офісу товариства мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме встановлення осіб, причетних до фіктивного підприємництва ТОВ «Зерно грейн» (ЄДРПОУ 39405883), ТОВ «Арт Миколаїв» (ЄДРПОУ 39405925), ТОВ «Таверна-На» (ЄДРПОУ 39652481).

Відповідно до вимог ст.159 КПК України тимчасовий доступ у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи. В ході досудового розслідування було встановлено, що документи щодо реєстрації ТОВ «Зерно грейн» (ЄДРПОУ 39405883), ТОВ «Арт Миколаїв» (ЄДРПОУ 39405925), ТОВ «Таверна-На» (ЄДРПОУ 39652481) знаходяться у володінні посадових осіб реєстраційної служби Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області області, що розташоване за адресою:Миколаївська область, м. Миколаїв, вул. Адміральська, буд.20.

Одночасно існує реальна загроза зміни або знищення первинних документів реєстраційних справ ТОВ «Зерно грейн» (ЄДРПОУ 39405883), ТОВ «Арт Миколаїв» (ЄДРПОУ 39405925), ТОВ «Таверна-На» (ЄДРПОУ 39652481) з метою спотворення доказів кримінального правопорушення та переховування осіб, які скоїли кримінальне правопорушення.

З огляду на викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вищезазначених документів реєстраційних справ ТОВ «Зерно грейн» (ЄДРПОУ 39405883), ТОВ «Арт Миколаїв» (ЄДРПОУ 39405925), ТОВ «Таверна-На» (ЄДРПОУ 39652481) з можливістю її вилучити, що перебувають у володінні посадових осіб реєстраційної служби Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області.

Слідчий Старик В.А. у судовому засіданні підтримав доводи клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що зазначені у клопотанні документи містять охоронювану законом таємницю, тому отримати їх в інший спосіб, ніж за судовим рішенням, неможливо. Вилучення вказаних документів забезпечить повноту, всебічність та об'єктивність досудового розслідування.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, розгляд даного клопотання проводиться без виклику представника відділу реєстрації юридичних та фізичних осіб реєстраційної служби Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області, у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Як вбачається з клопотання, документи, які просить вилучити слідчий у відповідній установі не відносяться до речей і документів, до яких заборонено доступ.

Згідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави вважати, що перелічені у клопотанні документи перебувають у володінні відділу реєстрації юридичних та фізичних осіб реєстраційної служби Миколіївського міського управління юстиції Миколаївської області, самі по собі та в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у ньому. Враховуючи неможливість в інший спосіб отримати відшукувану інформацію, слідчий суддя вважає необхідним клопотання задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Старик В.А., погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Донецької області Архипенко Р.І., про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Зобов'язати відповідальну особу відділу реєстрації юридичних та фізичних осіб реєстраційної служби Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області надати тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційних справ ТОВ «Зерно грейн» (ЄДРПОУ 39405883), ТОВ «Арт Миколаїв» (ЄДРПОУ 39405925), ТОВ «Таверна-На» (ЄДРПОУ 39652481) з можливістю її вилучити у приміщенні реєстраційної служби Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області області, що розташоване за адресою:Миколаївська область, м. Миколаїв, вул. Адміральська, буд.20, а саме: рішення засновників, доручення, довіреності, заяви, листування, протоколи загальних зборів, наказів про призначення посадових осіб, копій паспортів та довідок РНОКПП посадових осіб, Статут, зміни до Статуту, реєстраційні картки та інші документи, які надані для реєстрації підприємства та внесення змін до установчих документів.

Тимчасовий доступ надати: старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції Старику Вадиму Анатолійовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Якубовичу Ярославу Вадимовичу, старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції Брагіну Ренату Рушановичу, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Баранову Віталію Сергійовичу, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Буданову Василю Миколайовичу, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Бондаренку Андрію Олександровичу, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції Процаю Олександру Сергійовичу, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції Колосову Руслану Володимировичу, старшому оперуповноваженому відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції Саєнку Роману Станіславовичу, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції Ростовському Олегу Анатолійовичу та особі уповноваженої відповідно до вимог ст.ст. 40, 218 КПК України.

Зобов'язати посадових осіб відділу реєстрації юридичних та фізичних осіб реєстраційної служби Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області, надати всі вищезазначені документи в оригіналах і в повному обсязі, а у разі їх відсутності належним чином засвідчені копії та документи, що підтверджують їх вилучення.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 16 березня 2016 року по 16 квітня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя