Ухвала суду № 56458060, 09.03.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/3236/16-к

1-кс/295/1199/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.03.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Стрілецька О.В.,

за участю секретаря судового засідання Содель А.С.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №32015060000000025 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Пономарьовим В.В. і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Левченко Р.Ю., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до документів, наданих для відкриття та обслуговування банківських рахунків №№ 2600317406 (євро, долар США) 260538776 та 2600317406 (українська гривня), які належать ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "МЕДІА-ТРЕЙДІНГ" (код ЄДР 38727037), відкритих у ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) та розпорядження про їх вилучення (виїмку).

При цьому посилається на те, що СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області проводитися досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015060000000025, внесеному до ЄРДР за ознаками складу злочинів, передбачених ч.1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, щодо невстановлених осіб, які діючи за попередньою змовою групою осіб, сприяли службовим особам підприємств - платників ПДВ: ТОВ «Адденум» (код ЄДР 38390934), ТОВ «Алюмінієм Лоджистікс» (код ЄДР 39292307), ТОВ «Трейдбудінвест Сервіс» (код ЄДР 37728202), ТОВ «БК» Спецбуденерго» (код ЄДР 37773056), ТОВ «ТД «Медіа -Трейдінг» (код ЄДР 38727037), ТОВ «Хенквіст» (код ЄДР 39314655), ТОВ «Дарлан Груп» (код ЄДР 39296846) в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 3 млн. 817 тис. грн., шляхом незаконного формування податкового кредиту, від підприємств, з ознаками фіктивності: ТОВ «Украгро-Холдинг Полісся» (код ЄДР 39313735) та ТОВ «Торгова палата «Полісся» (код ЄДР 39313892).

В клопотанні вказано, що ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "МЕДІА-ТРЕЙДІНГ" (код ЄДР 38727037) відкрито у ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) банківські рахунки №№ 2600317406 (євро, долар США) 260538776 та 2600317406 (українська гривня).

Зазначив, що документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), де відкрито та обслуговується рахунки клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "МЕДІА-ТРЕЙДІНГ, а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Дослідивши клопотання та долучені до нього копії документів (копія витягу з ЄРДР та таблицю) слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зі змісту ч. 5 ст. 132 КПК України вбачається, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Слідчим суддею встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015060000000025 здійснюється по кримінальному правопорушенню за ч. 1 ст. 205 КК України стосовно ТОВ «Украгро-Холдинг Полісся» та ТОВ «Торгова палата «Полісся», за ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України - пособництво невстановлених слідством осіб в ухиленні від сплати податків підприємств платників ПДВ, в тому числі ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "МЕДІА-ТРЕЙДІНГ" .

До клопотання не долучено докази, які підтверджують, що СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування відносно службових осіб ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "МЕДІА-ТРЕЙДІНГ" за ст. 212 КК України -ухилення від сплати податків.

В силу ч.2 ст.93 КПК України визначено, що сторона обвинувачення здійснює збирання доказів, серед іншого, шляхом витребування та отримання у підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей та документів.

Відповідно до змісту ст. ст. 85,86 КПК України докази мають бути належними допустимими.

З огляду на те, що слідчим не подано докази, які підтверджують, що стосовно службових осіб ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "МЕДІА-ТРЕЙДІНГ" здійснюється досудове розслідування, а тому підстави для надання тимчасового доступу до документів, які стосуються діяльності даного підприємства, відсутні.

Керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Пономарьова В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та розпорядження про їх вилучення (виїмку).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В. Стрілецька