Ухвала суду № 56441695, 09.03.2016, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/1465/16-к

1-кс/405/312/16

УХВАЛА

09 березня 2016 року м. Кіровоград

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., розглянувши у кримінальному провадженні № 32015120010000067, за участю слідчого Кравченко К.О., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015120010000067 від 06.08.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України щодо службових осіб ТОВ «Енергобудпроект-2» (код ЕДРПОУ 34724556, м. Кіровоград, пров. Озерний, буд. 18).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Енергобудпроект-2» в період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства фінансово-господарських операцій проведених з суб'єктами підприємництва, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Гатіора» (код 38091733), ТОВ «Велтрейд М» (код 39104135), ТОВ «Компвтормет» (код 37088426), ТОВ «Імексбуд» (код 38113699), ТОВ «Созидатель» (код 13767996), ТОВ «Карбон-С» (код 34611531), ПП «НІАС Енерго» (код 38019484), ТОВ «БК Білдінг Строй» (код 38866337), ТОВ «Трейдком» (код 37373719), ТОВ «Ерідіан 2 Плюс» (код 38450157) та включення до складу витрат операцій з цінними паперами, які не пов'язані з господарською діяльністю підприємства умисно ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 1554609 грн. та податку на додану вартість в сумі 1225252 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у великих розмірах на загальну суму 2779862 грн.

Під час розгляду клопотання, слідчий його підтримала.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст. 160 КПК України, документи, до яких слідчий просить отримати доступ містять відповідно до п. 5 ч.1 ст.162 КПК України, охоронювану законом таємницю, останні зберігаються в банку відповідно до положень постанови НБУ № 254 від 18.06.2003 року "Про затвердження положення про організацію операційної діяльності в банках України", ЗУ «Про банки та банківську діяльність» та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Разом з тим, матеріали клопотання не містять доказів необхідності вилучення документів в оригіналах, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання частково обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.

Керуючись ст.ст. 160-164 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченку Костянтину Олексійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кіндрицькому Роману Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Ніколенку Артуру Анатолійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Запорожцю Євгенію Віталійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Рябову Роману Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Бойко Марії Олегівні, ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській Колосу Артему Сергійовичу дозвіл на тимчасовий доступ речей та документів ТОВ «Енергобудпроект-2», які перебувають у володінні в ПАТ КБ «Приватбанк» за адресою м.Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, а саме до документів, які містять відомості про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ТОВ «Енергобудпроект-2» №26004052904771, №26057052904579 відкритих в ПАТ КБ «Приватбанк» за адресою м.Дніпропетровськ, вул. Набережна 50 за період з 01.01.2013 року по 02.02.2016 року;

а також до:

-протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказані клієнти користувалися Інтернетом і при цьому надсилали до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), ім'я користувача (логін -USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється з'єднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER) за період з 01.01.2013 року по 02.02.2016 року;

-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів за період з 01.01.2013 року по 02.02.2016 року;

-договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк" за період з 01.01.2013 року по 02.02.2016 року;

-заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк", актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства з зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв'язок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів за період з 01.01.2013 року по 02.02.2016 року;

-довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки за період з 01.01.2013 року по 02.02.2016 року;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ «Енергобудпроект-2», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства за період з 01.01.2013 року по 02.02.2016 року;

-платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обов'язкових платежів по рахунку;

-заяв на видачу готівки за період з 01.01.2013 року по 02.02.2016 року;

-заяв на отримання чекових книжок по рахунках ТОВ «Енергобудпроект-2» за період з 01.01.2013 по 02.02.2016 року;

-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ «Енергобудпроект-2» за період з 01.01.2013 року по 02.02.2016 року;

-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ «Енергобудпроект-2» за період з 01.01.2013 року по 02.02.2016 року.

-договорів кредитів (овердрафтів) укладених банківською установою з ТОВ «Енергобудпроект-2» та документів по їх сплаті (пагашенню) із зазначенням заставного майна (поручителів і т.д.) за період з 01.01.2013 року по 02.02.2016 року.

В інший частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали до 09 квітня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя А.В. Загреба