Ухвала суду № 56435681, 04.03.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/3570/16-к

Провадження № 1-кс/234/1251/16

У Х В А Л А

про арешт майна

04 березня 2016 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Фоміна Ю.В., при секретарі Науменко А.Е., за участю прокурора Шалата А.В.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури Шалата А.В. про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

04.03.2016 року до Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури Шалата А.В. про арешт майна.

З наданого клопотання вбачається, що в провадженні СУ ФР Краматорської ОДПІ у Донецькій області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050390000049 від 10.07.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування вищевказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» (ЄДРПОУ 25599771, юридична адреса: Донецька область, м. Костянтинівка, вул. Карла Маркса, 3) в період 2013-15 років, шляхом проведення фінансово-господарських взаємовідносин з придбання товарів у ТОВ «Брухт-Сервіс» (ЄДРПОУ 37635506) та ТОВ «Група Техресурс» (ЄДРПОУ 39249288), умисно ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.

Так, службові особи ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» безпідставного включили до складу податкового кредиту з податку на додану вартість господарські операції із ТОВ «Брухт-Сервіс» та ТОВ «Група Техресурс» щодо придбання товарно-матеріальних цінностей та послуг, а саме сировини яка має частку міді, яку фактично ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» здобуло власними виробничими силами, що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість у розмірі 4 822 130,08 грн.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Брухт-Сервіс» та ТОВ «Група Техресурс» мають ознаки фіктивності та створені невстановленими слідством особами з метою прикриття незаконної діяльності, підприємств реального сектору економіки, чим заподіяли велику матеріальну шкоду.

Разом з цим, встановлено, що ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» (ЄДРПОУ 25599771) здійснює свою діяльність за наступними адресами: Донецька обл., м. Костянтинівка, вул.. Карла Маркса, 3 та Донецька обл., м. Костянтинівка, вул. 6-го Вересня, 40а.

Вищезазначене дає достатні підстави вважати, що речі та документи, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, можуть знаходитися за адресами: Донецька обл., м. Костянтинівка, вул.. Карла Маркса, 3 та Донецька обл., м. Костянтинівка, вул. 6-го Вересня, 40а.

03 березня 2016 року на підставі ухвали слідчого судді Краматорського

міського суду проведено обшук за адресою: Донецька область, м. Костянтинівка,

вул. Карла Маркса, 3.

Під час проведення обшуку вилучено:

- файл (прозорий) із договором №15-63 від 31.07.2015 на 4 аркушах, додаткові угоди до нього № 1,2,3,4 на 4 аркушах, специфікації до договору № 1 - 51 на 51 арккуші. Лист на адресу ТОВ «КЗМО» на 1 арккуші;

- файл (прозорий) із договорами підряду №31.07 від 31.07.2015 на 5 аркушах, додаток до нього на №1 та №2 на 6 аркушах. Додаткові угоди до договору №1, 2, 3, на 4 аркушах. Копія паспорту та ідентифікаційного коду ОСОБА_2 на 3 аркушах;

- специфікації до договору №15-63 від 31.07.2015 №№ 52-111 на 58 аркушах. Копія листа на адресу ТОВ «Мет-Технологія» на 1 аркуші;

- папка білого кольору із написом «дог 31-07 М-т» із актами здачі прийому виконаних робіт на 138 аркушах. Списки та рахунки на 20 аркушах;

- акти виконаних робіт:

oфайл прозорий в якому акт виконаних робіт з додатком до нього на 21 аркуші.

oфайл прозорий в якому акт виконаних робіт з додатком до нього на 26 аркушах.

oфайл прозорий в якому акт виконаних робіт з додатком до нього на 26 аркушах.

oфайл прозорий в якому акт виконаних робіт з додатком до нього на 31 аркушах.

oфайл прозорий в якому акт виконаних робіт з додатком до нього на 36 аркушах.

- папка білого кольору із написом «15-63 М-т» в якій знаходяться акти прийому передачі виконаних робіт у прозорому файлі №№1-111 на 111 аркушах;

- податкові накладні ТОВ «КЗМО» із ТОВ «Мет-Технології» (копії на 21 аркуші);

- калькуляція із додатками на 30 аркушах;

- податкові доручення (копії) на 135 аркушах;

- податкові накладні на 123 аркушах;

- документи по співробітництву з ТОВ «КЗМО»;

- папка сірого кольору з документами по виробництву;

- блокноти чорного і синього кольору;

- папка зеленого кольору із документами ТОВ «КЗМО»;

- папка з документами білого кольору з надписом «реалізація»;

- папка зеленого кольору по взаємовідносинам ТОВ «КЗМО» із постачальниками за 2015 рік;

- папка темного кольору із документами по взаємовідносинам ТОВ «КЗМО» із постачальниками за 2015 рік;

- папка синього кольору із документами по взаємовідносинам ТОВ «КЗМО» із постачальниками за 2015 рік;

- папка синього кольору із документами по взаємовідносинам ТОВ «КЗМО» із постачальниками за 2015 рік;

- звіти з серпня 2015 по січень 2016 ТОВ «КЗМО» та ТОВ «Мет-Технологія»на 18 аркушах;

- документи взаємовідносин з контрагентами на 2 аркушах;

- папка білого кольору із документами «Уся сентябрь в Константиновку із путєвимі листами з червня по грудень 2015 року»;

- папка білого кольору із документами по взаємовідносинах ТОВ «КЗМО із контрагентми» із написом торгие 2015 рік;

- папка із написом Метиіні 2015 рік із вмістом документів производства на 2015 рік;

- папка білого кольору тех. Звіти за 2015 рік.

Всі вище перелічені речі і документи є тимчасово вилученим майном.

Крім того, ч.7 ст.236 КПК України передбачає, що при обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко - чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати документи, тимчасово вилучати речі, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Частиною 5 ст.171 КПК України передбачено, що у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 КПК України, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому КПК України порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Крім того, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів та накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.

Беручи до уваги, що вилучені під час проведення обшуку 03.03.2016 документи та речі в ході проведеного огляду на території приміщень, що розташовані за адресою: Донецька область, м. Костянтинівка, вул. Карла Маркса, 3, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, а також, той факт, що незастосування заборони на використання такого майна, а також, заборони розпоряджатися таким майном може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, сторона обвинувачення просить арештувати вищезазначені вилучені при обшуку документи.

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання прокурора про арешт майна задоволенню не підлягає з наступних підстав.

Відповідно до ч.2,3 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ст.98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.

Відповідно до постанови прокурора Краматорської місцевої прокуратури Шалата А.В. від 04.03.2016 року, вказані документи визнані речовими доказами у кримінальному провадженні №32015050390000049.

Таким чином, вилучені документів мають ознаки речових доказів у кримінальному провадженні, бо є достатні підстави вважати, що вилучені в ході обшуку від 03.03.2016 року документи містять на собі відомості вчинення кримінального правопорушення, та мають ознаки речового доказу, а отже відповідно до ч.1,2,3 ст.170 КПК України підлягають арешту шляхом заборони розпорядження та користування зазначеним майном з метою запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

З урахуванням доведеності прокурором правової підстави для арешту майна, можливості використання майна як доказів у кримінальному провадженні, наявності ризиків щодо приховування, відчуження майна, забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, наслідків арешту для третіх осіб, суд прийшов до висновку про задоволення клопотання про арешт тимчасово вилученого майна в ході обшуку від 03.03.2016 року за адресою: Донецька область, м. Костянтинівка, вул. Карла Маркса,3.

При розгляді клопотання, учасники процесуальної дії клопотання про застосування технічних засобів фіксування не робили. Відповідно до ст.107 КПК України фіксація судового розгляду клопотання, технічними засобами, не проводилась.

Керуючись ст.ст. 98, 100, 170-174, 175, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури Шалата А.В. про арешт майна, - задовольнити.

Арештувати майно, вилучене протоколом обшуку від 03.03.2016 року за адресою: Донецька область, м. Костянтинівка, вул. Карла Маркса,3, шляхом заборони розпорядження та користування майном, а саме:

- файл (прозорий) із договором №15-63 від 31.07.2015 на 4 аркушах, додаткові угоди до нього № 1,2,3,4 на 4 аркушах, специфікації до договору № 1 - 51 на 51 арккуші. Лист на адресу ТОВ «КЗМО» на 1 аркуші;

- файл (прозорий) із договорами підряду №31.07 від 31.07.2015 на 5 аркушах, додаток до нього на №1 та №2 на 6 аркушах. Додаткові угоди до договору №1, 2, 3, на 4 аркушах. Копія паспорту та ідентифікаційного коду ОСОБА_2 на 3 аркушах;

- специфікації до договору №15-63 від 31.07.2015 №№ 52-111 на 58 аркушах. Копія листа на адресу ТОВ «Мет-Технологія» на 1 аркуші;

- папка білого кольору із написом «дог 31-07 М-т» із актами здачі прийому виконаних робіт на 138 аркушах. Списки та рахунки на 20 аркушах;

- акти виконаних робіт:

oфайл прозорий в якому акт виконаних робіт з додатком до нього на 21 аркуші.

oфайл прозорий в якому акт виконаних робіт з додатком до нього на 26 аркушах.

oфайл прозорий в якому акт виконаних робіт з додатком до нього на 26 аркушах.

oфайл прозорий в якому акт виконаних робіт з додатком до нього на 31 аркушах.

oфайл прозорий в якому акт виконаних робіт з додатком до нього на 36 аркушах.

- папка білого кольору із написом «15-63 М-т» в якій знаходяться акти прийому передачі виконаних робіт у прозорому файлі №№1-111 на 111 аркушах;

- податкові накладні ТОВ «КЗМО» із ТОВ «Мет-Технології» (копії на 21 аркуші);

- калькуляція із додатками на 30 аркушах;

- податкові доручення (копії) на 135 аркушах;

- податкові накладні на 123 аркушах;

- документи по співробітництву з ТОВ «КЗМО»;

- папка сірого кольору з документами по виробництву;

- блокноти чорного і синього кольору;

- папка зеленого кольору із документами ТОВ «КЗМО»;

- папка з документами білого кольору з надписом «реалізація»;

- папка зеленого кольору по взаємовідносинам ТОВ «КЗМО» із постачальниками за 2015 рік;

- папка темного кольору із документами по взаємовідносинам ТОВ «КЗМО» із постачальниками за 2015 рік;

- папка синього кольору із документами по взаємовідносинам ТОВ «КЗМО» із постачальниками за 2015 рік;

- папка синього кольору із документами по взаємовідносинам ТОВ «КЗМО» із постачальниками за 2015 рік;

- звіти з серпня 2015 по січень 2016 ТОВ «КЗМО» та ТОВ «Мет-Технологія»на 18 аркушах;

- документи взаємовідносин з контрагентами на 2 аркушах;

- папка білого кольору із документами «Уся сентябрь в Константиновку із путєвимі листами з червня по грудень 2015 року»;

- папка білого кольору із документами по взаємовідносинах ТОВ «КЗМО із контрагентами» із написом торги 2015 рік;

- папка із написом Метиіні 2015 рік із вмістом документів производства на 2015 рік;

- папка білого кольору тех. Звіти за 2015 рік.

Виконувати ухвалу в порядку, передбаченому в Інструкції про порядок вилучення, обліку, зберігання та передачі речових доказів у кримінальних справах, цінностей та іншого майна, органами дізнання, досудового слідства і суду, яка затверджена спільним наказом Генерального прокурора України, МВС України, ДПА України, СБ України, Верховним Судом України, Державною судовою адміністрацією України 27 серпня 2010 року № 41/401/649/471/23/125.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Копію ухвали направити: ініціатору розглянутого клопотання - для виконання, володільцю ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» - для відома.

Роз'яснити, що згідно ст.174 КПК України, Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора, який здійснює процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №32015050390000049.

На ухвалу, протягом п'яти днів з дня її проголошення може бути подана апеляційна скарга до Апеляційного суду Донецької області.

Слідчий суддяЮ. В. Фоміна