Ухвала суду № 56435209, 03.03.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/3496/16-к

Провадження № 1-кс/234/1221/16

У Х В А Л А

Іменем України

03 березня 2016 року

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Переверзева Л.І., за участю прокурора Шалати А.В., розглянувши клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури Шалати А.В. про проведення обшуку ,-

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури Шалати А.В. про проведення обшуку, у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015050390000049 від 10.07.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, слідчим управлінням фінансових розслідувань Краматорської ОДПІ у Донецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015050390000049 від 10.07.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Службові особи ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» (ЄДРПОУ 25599771), юридична адреса: Донецька область, м. Костянтинівка, вул. Карла Маркса, 3) в період 2013 по теперішній час, шляхом проведення фінансово-господарських взаємовідносин з придбання товарів у ТОВ «Брухт-Сервіс» (ЄДРПОУ 37635506) таТОВ «Група Техресурс» (ЄДРПОУ 39249288) та ТОВ «Мет-Технологія»(ЄДРПОУ 39467981) умисно ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особиТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» безпідставно включили до складу податкового кредиту з податку на додану вартість господарські операції ізТОВ «Брухт-Сервіс», ТОВ «Група Техресурс» та ТОВ «Мет-Технологія» щодо придбання товарно-матеріальних цінностей та послуг, а саме сировини яка має частку міді, яку фактично ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» здобуло власними виробничими силами, що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість у розмірі 10 822 130,08 грн.

Крім того, досудовим слідством встановлено, що ТОВ «Брухт-Сервіс», ТОВ «Група Техресурс» та ТОВ «Мет-Технологія» мають ознаки фіктивності та створені невстановленими слідством особами з метою прикриття незаконної діяльності, підприємств реального сектору економіки, чим заподіяли велику матеріальну шкоду у розмірі більше ніж 1000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

Разом з цим, встановлено, що тіньовий офіс ТОВ «Мет-Технологія» (ЄДРПОУ 39467981) знаходиться за адресою: Київська область м. Київ, вул. Шолуденка 1б.

Вищезазначене дає достатні підстави вважати, що речі та документи, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, можуть знаходитися за вказаною адресою.

Відповідно до інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно № 54456035 від 02.03.2016 року, відомості про право власності нерухомого майна - нежитлового нерухомого комплексу, розташованого за адресою: Київська область,м. Київ, вул. Шолуденка, будинок 1б, відсутня.

Відповідно до протоколу огляду від 26.02.2016 ТОВ «Мет-Технологія» (ЄДРПОУ 39467981) займає приміщення за вказаною адресою.

Відповідно до п.2 ст.234 Кримінального процесуального кодексу України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді та відповідно до п.1 даної статті, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчиненого кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення і вилучення майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Беручи до уваги вищевикладене, а також той факт, що є достатні підстави вважати, що ТОВ «Мет-Технологія» (ЄДРПОУ 39467981) знаходиться за адресою: Київська область м. Київ, вул. Шолуденка 1б, за цією адресою можуть знаходитись документи по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Мет-Технологія» (ЄДРПОУ 39467981) зТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» та іншими суб'єктами господарської діяльності за 2014 по теперішній час, а саме: реєстри отриманих та виданих податкових накладних; відомості бухгалтерського обліку по відображенню проведених операцій; платіжні доручення; виписки по рахункам; договори з додатками та додатковими угодами; специфікації; рахунки-фактури; товарні накладні; податкові накладні; видаткові накладні; акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг); товарно-транспортні накладні; довіреності відвантаження та отримання товарів; книги (реєстри) обліку придбання та реалізації товарів (робіт, послуг); книги (реєстри) реєстрації доручень; книги (реєстри) складського обліку; векселі та документи щодо їх руху; акти звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг; інша документація про прихід ТМЦ на склад, відпуск ТМЦ на виробництво, калькуляцію виготовленої продукції, вихід готової продукції, прихід готової продукції на склад; внутрішні документи про переміщення ТМЦ чи готової продукції на товаристві, відомості бухгалтерського обліку про ці переміщення та документи про залишки на відповідних бухгалтерських рахунках; акти звірок взаєморозрахунків; листування, щодо виконання умов договорів, тощо; журнали обліку в'їзду та виїзду автотранспортних засобів; документи, які визначають вартість товару, документи контролю за доставкою товарів, тендерна документація, чорнові бухгалтерські записи, комп'ютерна техніка, інші електронні носії інформації, документи, в які вносились завідомо підроблені дані, печатки суб'єктів господарювання, що здійснюють фіктивну діяльність, грошові кошти та цінності здобуті злочинним шляхом, телефонні апарати, роздруківки руху коштів по рахункам, чекові книжки на отримання готівкових коштівта інші документи по фінансово-господарським операціям, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчиненого кримінального правопорушення, прокурор просив надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні, що розташоване за адресою: Київська область м. Київ, вул. Шолуденка 1б, в приміщеннях які займає ТОВ «Мет-Технологія» (ЄДРПОУ 39467981).

Дане клопотання прокурор просив розглядати без виклику осіб які є власниками даної адреси та у володінні яких знаходяться такі речі і документи, так як існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Розглянувши клопотання з доданими матеріалами, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Так відповідно до ст. 234 ч. 1, ч. 2 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Краматорської ОДПІ у Донецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015050390000049 від 10.07.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування було встановлено, що тіньовий офіс ТОВ «Мет-Технологія» (ЄДРПОУ 39467981) знаходиться за адресою: Київська область м. Київ, вул. Шолуденка 1б.

Відповідно до інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно № 54456035 від 02.03.2016 року, відомості про право власності нерухомого майна - нежитлового нерухомого комплексу, розташованого за адресою: Київська область,

м. Київ, вул. Шолуденка, будинок 1б, відсутні.

Відповідно до протоколу огляду від 26.02.2016 року, ТОВ «Мет-Технологія» (ЄДРПОУ 39467981) займає приміщення за вказаною адресою.

Матеріали клопотання дають достатні підстави вважати, що відшукувані речі та документи дійсно можуть знаходитися приміщенні, що розташоване за адресою: Київська область м. Київ, вул. Шолуденка 1б, в приміщеннях які займає ТОВ «Мет-Технологія» (ЄДРПОУ 39467981).

В зв'язку з чим суд вважає, що необхідно задовольнити клопотання та надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні, що розташоване за адресою: Київська область м. Київ, вул. Шолуденка 1б, в приміщеннях, які займає ТОВ «Мет-Технологія» (ЄДРПОУ 39467981). З метою виявлення та вилучення речей та документів господарської діяльності ТОВ «Мет-Технологія» (ЄДРПОУ 39467981) з ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» та іншими суб'єктами господарської діяльності за 2014 по теперішній час, а саме: реєстри отриманих та виданих податкових накладних; відомості бухгалтерського обліку по відображенню проведених операцій; платіжні доручення; виписки по рахункам; договори з додатками та додатковими угодами; специфікації; рахунки-фактури; товарні накладні; податкові накладні; видаткові накладні; акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг); товарно-транспортні накладні; довіреності на відвантаження та отримання товарів; книги (реєстри) обліку придбання та реалізації товарів (робіт, послуг); книги (реєстри) реєстрації доручень; книги (реєстри) складського обліку; векселі та документи щодо їх руху; акти звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг; інша документація про прихід ТМЦ на склад, відпуск ТМЦ на виробництво, калькуляцію виготовленої продукції, вихід готової продукції, прихід готової продукції на склад; внутрішні документи про переміщення ТМЦ чи готової продукції на товаристві, відомості бухгалтерського обліку про ці переміщення та документи про залишки на відповідних бухгалтерських рахунках; акти звірок взаєморозрахунків; листування, щодо виконання умов договорів, тощо; журнали обліку в'їзду та виїзду автотранспортних засобів; документи, які визначають вартість товару, документи контролю за доставкою товарів, тендерна документація, чорнові бухгалтерські записи, комп'ютерна техніка, інші електронні носії інформації, документи, в які вносились завідомо підроблені дані, печатки суб'єктів господарювання, що здійснюють фіктивну діяльність, грошові кошти та цінності здобуті злочинним шляхом, телефонні апарати, роздруківки руху коштів по рахункам, чекові книжки на отримання готівкових коштів та інші документи по фінансово-господарським операціям,а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчиненого кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, керуючись статтями 234,235 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури Шалати А.В. про проведення обшуку- задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам Краматорської місцевої прокуратури Шалаті А.В., Лозовському К.І., Глієвому А.О., Володіну В.Ю., Саєнко Є.Г., Опрі С.І., Прийменко Г.С. іншим прокурорам визначеним до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні № 32015050390000049, співробітникам ДФС України відрядженим для проходження служби в зоні проведення АТО та іншим особам правоохоронних органів за дорученням прокурора, на проведення обшуку у приміщенні, що розташоване за адресою: Київська область м. Київ, вул. Шолуденка 1б, в приміщеннях, які займає ТОВ «Мет-Технологія» (ЄДРПОУ 39467981), з метою виявлення та вилучення речей та документів господарської діяльності ТОВ «Мет-Технологія» (ЄДРПОУ 39467981) з ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» та іншими суб'єктами господарської діяльності за 2014 по теперішній час, а саме: реєстри отриманих та виданих податкових накладних; відомості бухгалтерського обліку по відображенню проведених операцій; платіжні доручення; виписки по рахункам; договори з додатками та додатковими угодами; специфікації; рахунки-фактури; товарні накладні; податкові накладні; видаткові накладні; акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг); товарно-транспортні накладні; довіреності на відвантаження та отримання товарів; книги (реєстри) обліку придбання та реалізації товарів (робіт, послуг); книги (реєстри) реєстрації доручень; книги (реєстри) складського обліку; векселі та документи щодо їх руху; акти звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг; інша документація про прихід ТМЦ на склад, відпуск ТМЦ на виробництво, калькуляцію виготовленої продукції, вихід готової продукції, прихід готової продукції на склад; внутрішні документи про переміщення ТМЦ чи готової продукції на товаристві, відомості бухгалтерського обліку про ці переміщення та документи про залишки на відповідних бухгалтерських рахунках; акти звірок взаєморозрахунків; листування, щодо виконання умов договорів, тощо; журнали обліку в'їзду та виїзду автотранспортних засобів; документи, які визначають вартість товару, документи контролю за доставкою товарів, тендерна документація, чорнові бухгалтерські записи, комп'ютерна техніка, інші електронні носії інформації, документи, в які вносились завідомо підроблені дані, печатки суб'єктів господарювання, що здійснюють фіктивну діяльність, грошові кошти та цінності здобуті злочинним шляхом, телефонні апарати, роздруківки руху коштів по рахункам, чекові книжки на отримання готівкових коштів та інші документи по фінансово-господарським операціям,а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчиненого кримінального правопорушення.

Строк дії ухвали встановити до 03 квітня 2016 року

Слідчий суддя Л.І. Переверзева