Ухвала суду № 56404281, 02.03.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/3137/16-к

провадження № 1-кс/201/1915/2016

УХВАЛА

02 березня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області Бойко С.М., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

02 березня 2016 року прокурор звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що Проведеними оперативними заходами встановлено схему з мінімізації податкових зобов'язань групою підприємств ТОВ «Технотрейд КС» (код 39967855), ТОВ «Адвентум-Корп» (код 39939670), ТОВ «Ладком Інвест» (код 39928653), ТОВ «Бонус Бізнес Групп» (код 39879313), ТОВ «Бейра Трейд» (код 40042360), ТОВ «Квант Партнер» (код 39723630), ТОВ «Оушен Сістемс» (код 40099972), ТОВ «Халкбуд» (код 40018301) та ін., які перебувають на податковому обліку у м. Києві.

Так, службові особи ТОВ «Технотрейд КС» (код 39967855) протягом 2015 року з метою мінімізації податкових зобов'язань (при проведенні експортних операцій, а саме постачання промислового обладнання в Грузію на адресу підприємства ЕСОLINE TNERGI LTD) включили до складу податкового кредиту придбання вказаного обладнання від підприємства ТОВ «Адвентум-Корп» (код 39939670) на загальну суму 1 147 497,6 грн (в тому числі 191 249,6 грн. ПДВ).

Також, згідно податкової звітності ТОВ «Технотрейд КС» (код 39967855), ТОВ «Адвентум-Корп» (код 39939670), ТОВ «Ладком Інвест» (код 39928653), ТОВ «Бонус Бізнес Групп» (код 39879313), ТОВ «Бейра Трейд» (код 40042360), ТОВ «Квант Партнер» (код 39723630), ТОВ «Оушен Сістемс» (код 40099972), ТОВ «Халкбуд» (код 40018301) активно ведуть фінансово-господарську діяльність між собою.

При цьому в рамках вказаного кримінального провадження допитано в якості свідка колишню службову особу та засновника підприємства ТОВ «Адвентум-Корп» (код 39939670) гр. ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, яка в ході допиту надала свідчення про непричетність до реєстрації та господарської діяльності вказаного підприємства.

Аналогічні показання надав директор, засновник та головний бухгалтер ТОВ «Ладком Інвест» (код 39928653) ОСОБА_4, а також засновник ТОВ «Бонус Бізнес Груп» ОСОБА_5

Крім цього, встановлено, що податкова звітність ТОВ «Технотрейд КС» (код 39967855), ТОВ «Адвентум-Корп» (код 39939670), ТОВ «Ладком Інвест» (код 39928653), ТОВ «Бонус Бізнес Групп» (код 39879313), ТОВ «Бейра Трейд» (код 40042360), ТОВ «Квант Партнер» (код 39723630), ТОВ «Оушен Сістемс» (код 40099972), ТОВ «Халкбуд» (код 40018301) та інших підприємств направляється з одного IP-адреса.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру, а саме документів ТОВ «Ладком Інвест» (код 39928653), що становлять банківську таємницю зокрема інформацію про рух грошових коштів по банківським рахункам.

Згідно бази даних Державної фіскальної служби України АІС «Податковий блок» було встановлено, що ТОВ «Ладком Інвест» (код 39928653) має розрахункові рахунки в АТ «УкрСиббанк»» (МФО 351005), а саме: № 26006588626200 - українська гривня.

У відповідності зі ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, які мають доказове значення по вказаному кримінальному провадженню, неможливо.

Таким чином, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи ТОВ «Ладком Інвест» (код 39928653), які становлять банківську таємницю мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - визначення остаточної суми несплачених до бюджету податків службовими особами вказаного підприємства, необхідно отримати можливість отримати тимчасовий доступ до вказаних документів для залучення їх до матеріалів кримінального провадження.

Згідно отриманої оперативної інформації, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, у зв'язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ТОВ «Ладком Інвест» (код 39928653) та представників АТ «УкрСиббанк»» (МФО 351005).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №42016040000000123, вважаю клопотання прокурора обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити прокурору відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області Бойко С.М. тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження) до документів ТОВ «Ладком Інвест» (код 39928653), що знаходяться у АТ «УкрСиббанк»» (МФО 351005), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Ладком Інвест» (код 39928653); банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитками печатки підприємства ТОВ «Ладком Інвест» (код 39928653) з дати відкриття рахунків по 23.02.2016; роздруківки про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів ТОВ «Ладком Інвест» (код 39928653) по рахунку № 26006588626200 - українська гривня у період з дати відкриття рахунків по 23.02.2016 у паперовому та електронному виді; оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по вищевказаним рахункам ТОВ «Ладком Інвест» (код 39928653) у період з дати відкриття рахунків по 23.02.2016; всіх платіжних документів та чеків ТОВ «Ладком Інвест» (код 39928653) у період з дати відкриття рахунків по 23.02.2016.

Дозволити тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження) до документів по ТОВ «Ладком Інвест» (код 39928653), що знаходяться у володінні АТ «УкрСиббанк»» (МФО 351005) процесуальному керівнику, слідчим слідчої групи у даному кримінальному провадженні або за їх дорученням оперативним співробітникам у даному кримінальному провадженню.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ткаченко Н.В.