Ухвала суду № 56388331, 14.01.2015, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/168/15-к

Провадження № 1-кс/727/51/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 січня 2015 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Ткачук С.П.

розглянувши клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області Кургаєвої І.С. про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №32014260000000031 від 06 червня 2014 року),

сторони кримінального провадження:

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №32014260000000031 від 06 червня 2014 року.

Дане клопотання погоджене з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області Руляковим О.В.

Вказує, що група осіб, використовуючи документи ТОВ "Зеленецьке", протягом 2013-2014 років, шляхом незаконного формування податкового кредиту в податкових накладних, виписаних для підприємств-контрагентів ТОВ «Агротехніка», ТОВ «САНОІЛ-ТРЕЙД», ТОВ «ГРАНД ІНВЕСТ ЛІМІТЕД», ТОВ «ВЕНТУС», ТОВ «УКРСНАБ-АГРО», ТОВ «ВЕЛЛТОП», ТОВ «СОЯ АГРО-ТРАНС», ТОВ УПП «ЄВРОМЕД», ТОВ "СІЛЬГОСП-ЦЕНТР", ТОВ "ДИНАСТІЯ 2012", ТОВ "ДІДІ Трейдінг", ТОВ "А.В. АГРО ТРАНС", ФГ «НІК-2», ТОВ "Рязань-Інвест", ТОВ «Елітекогруп», ТОВ «ТВП «Каспій», ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6, ФОП "ОСОБА_7." тощо, сприяли вказаним підприємствам в ухиленні від сплати податку на додану вартість на суму 3 792 955 грн.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.5 ст. 27, ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів фінансово - господарської діяльності ТОВ Зеленецьке (код ЄДРПОУ 30795974), та які перебувають у володінні вказаного підприємства, за період з 01.07.2011 року по 30.09.2014 року, а саме: податкові, видаткові та прихідні накладні, товарно-транспортні накладні, податкові декларації і додатки до них, інших документи податкової звітності, договори, акти виконаних робіт, довіреності, сертифікати відповідності, прихідні та розхідні ордери, журнали в'їзду - виїзду автотранспорту, документи складського обліку, чекові книжки, касові чеки, платіжні доручення, виписки про рух грошових коштів, квитанції, інші розрахункові, бухгалтерські, договірні документи та документи, що можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, та які мають значення для кримінального провадження, а також документи, що підтверджують передачу-прийняття фінансово - господарської діяльності, податкової звітності, бухгалтерського обліку тощо (акти прийому - передачі, протоколи, накази, розпорядження, інше) ТОВ Зеленецьке від попереднього керівника товариства ОСОБА_8 до новопризначеного - ОСОБА_9.

А тому просить надати старшому слідчому капітану податкової міліції Кургаєвій І.С., слідчому з ОВС капітану податкової міліції Білому А.Є., слідчому з ОВС капітану податкової міліції Друцул Т.І., старшому слідчому майору податкової міліції Конецькій Т.І., старшому слідчому підполковнику податкової міліції Маланич В.М., старшому слідчому з ОВС підполковнику податкової міліції Северину Б.Ю., старшому слідчому з ОВС капітану податкової міліції Вороніну М.С., слідчому з ОВС лейтенанту податкової міліції Максимюку М.Б. або за їх дорученням іншій особі дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об'єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ТОВ Зеленецьке (код ЄДРПОУ 30795974). Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Вилучення оригіналів вищевказаних документів необхідне для проведення ряду експертиз. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому капітану податкової міліції Кургаєвій І.С., слідчому з ОВС капітану податкової міліції Білому А.Є., слідчому з ОВС капітану податкової міліції Друцул Т.І., старшому слідчому майору податкової міліції Конецькій Т.І., старшому слідчому підполковнику податкової міліції Маланич В.М., старшому слідчому з ОВС підполковнику податкової міліції Северину Б.Ю., старшому слідчому з ОВС капітану податкової міліції Вороніну М.С., слідчому з ОВС лейтенанту податкової міліції Максимюку М.Б. або за їх дорученням іншому слідчому чи оперативному працівнику податкової міліції тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів фінансово - господарської діяльності ТОВ Зеленецьке (код ЄДРПОУ 30795974), та які перебувають у володінні вказаного підприємства, за період з 01.07.2011 року по 30.09.2014 року, а саме: податкові, видаткові та прихідні накладні, товарно-транспортні накладні, податкові декларації і додатки до них, інших документи податкової звітності, договори, акти виконаних робіт, довіреності, сертифікати відповідності, прихідні та розхідні ордери, журнали в'їзду - виїзду автотранспорту, документи складського обліку, чекові книжки, касові чеки, платіжні доручення, виписки про рух грошових коштів, квитанції, інші розрахункові, бухгалтерські, договірні документи та документи, що можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, та які мають значення для кримінального провадження, а також документи, що підтверджують передачу-прийняття фінансово - господарської діяльності, податкової звітності, бухгалтерського обліку тощо (акти прийому - передачі, протоколи, накази, розпорядження, інше) ТОВ Зеленецьке від попереднього керівника товариства ОСОБА_8 до новопризначеного - ОСОБА_9

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Богдан С.І.