Ухвала суду № 56380201, 11.03.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

№1-кс/760/2864/16

(№760/3858/16-к)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11. 03. 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., за участю слідчого Дмитренко С. О., розглянувши в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Дмитренко С. О., погоджене прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О. П. - про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні за №32016100110000015, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України,

В С Т А Н О В И В :

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №32016100110000015, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав, наведених в клопотанні.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України вважає за можливе розглянути дане клопотання без повідомлення власника майна, оскільки, це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши та дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з положеннями ст. 171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутись прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 20.01.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100110000015, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

У період 2015 року, перебуваючи у м. Києві, невстановлені слідством особи, без наміру здійснення фінансово-господарської діяльності та з метою прикриття незаконної діяльності, вчинили умисні дії по створенню суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Сетап Альянс» (ЄДРПОУ 39815768), яке в подальшому було задіяне у злочинній схемі по ухиленню від сплати податків, та надало можливість пов'язаним підприємствам реального сектору економіки, а саме ТОВ"АГРОТЕК" (ЄДРПОУ 32232765) ухилитися від сплати податків.

Крім того, по даному факту співробітникам управління боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ДФС у м. Києві проведено дослідження фінансово-господарських операцій ТОВ «Агротек» (код ЄДРПОУ 322232765) із ТОВ «Сетап Альянс» (код ЄДРПОУ 39815768) з питань дотримання вимог податкового законодавства. В результаті чого, встановлено ймовірне заниження податку на додану вартість за жовтень 2015 в сумі 7 685308,75 грн.

На підтвердження зазначених вище фактів у ході досудового розслідування допитано особу, що згідно реєстраційних документів значиться засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Сетап Альянс» (ЄДРПОУ 39815768) ОСОБА_3, яка в ході допиту повідомила, що не реєструвала жодних підприємств та не здійснювала, фінансово-господарську діяльність від імені ТОВ «Сетап Альянс» (ЄДРПОУ 39815768) не вела та не підписувала ніяких документів, що стосуються ведення фінансово-господарської діяльності.

Таким чином, орган досудового розслідування приходить до висновку, що на даний час, невстановленими особами діє злочинна схема направлена на перерахування, зняття та подальшу легалізацію грошових коштів нібито за операції постачання товару/надання послуг, при цьому фактично така діяльність не здійснюється, а лише використовуються розрахункові ТОВ"АГРОТЕК" (ЄДРПОУ 32232765) за для перерахування грошових коштів по ланцюгу з подальшим зняттям готівки та виведенням їх поза державний бюджет України.

Грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ"АГРОТЕК" (ЄДРПОУ 32232765) № 2600000017743відкритих у АТ «УКРЕКСIМБАНК» (МФО 305675), можуть бути використані з метою забезпечення у подальшому відшкодування спричинених державі збитків, у вигляді несплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів.

З метою припинення злочинної діяльності та у подальшому відшкодування спричинених державі збитків, виникла необхідність у накладенні арешту на рахунки ТОВ"АГРОТЕК" (ЄДРПОУ 32232765) № 2600000017743, відкриті у АТ «УКРЕКСIМБАНК» (МФО 305675).

Іншим способом, ніж накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунок ТОВ"АГРОТЕК" (ЄДРПОУ 32232765) № 2600000017743, відкритих у АТ «УКРЕКСIМБАНК» (МФО 305675), у вказаному кримінальному провадженні та свідчать про незаконну діяльність, яка полягає в ухиленні від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів, що забезпечать відшкодування нанесених державі збитків та зупинить злочинну діяльність невстановлених на даний час осіб, неможливо.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання, на що слід зазначити наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Згідно з ч. 3 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, i перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Згідно з ч. 2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення; 3) розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та цивільного позову; 4) наслідки арешту майна для інших осіб; 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Відповідно до ч.6 ст.170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, які перебувають у власності або володінні, користуванні, розпорядженні підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 175 КПК України ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Зважаючи на викладене вище, з ураховуючи вимоги ч. 2 ст. 173 КПК України, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки слідчим було доведено, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України, потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого та може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий звернувся із клопотанням про арешт майна.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 170, 172, 173, 372 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунки ТОВ"АГРОТЕК" (ЄДРПОУ 32232765) № 2600000017743 в АТ «УКРЕКСIМБАНК» (МФО 305675).

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках ТОВ"АГРОТЕК" (ЄДРПОУ 32232765) № 2600000017743, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов'язкових платежів до державного бюджету.

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ"АГРОТЕК" (ЄДРПОУ 32232765) в банківській установі АТ «УКРЕКСIМБАНК» (МФО 305675) на внутрішньобанківські рахунки та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунки ТОВ"АГРОТЕК" (ЄДРПОУ 32232765) № 2600000017743 та вже знаходяться на рахунках, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

Зобов'язати службових осіб АТ «УКРЕКСIМБАНК» (МФО 305675) надати Дмитренку Сергію Олександровичу, або оперативним працівникам які оголошуватимуть вказану ухвалу, довідку про залишок коштів на рахунку: ТОВ"АГРОТЕК" (ЄДРПОУ 32232765) № 2600000017743 при накладенні арешту на грошові кошти останніх, а також надати виписку руху грошових коштів по вказаному рахунку на день накладення арешту та у подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунках на запит слідчого.

Ухвала про арешт майна виконується негайно.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п'яти днів з дня її оголошення безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання копії судового рішення.

Слідчий суддя Бобровник О. В.