Ухвала суду № 56366643, 04.03.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/2149/16-к

Провадження №1-кс/127/846/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 березня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Мазура В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого Вінницького відділу поліції Національної поліції у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції Мазура В.В. про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Інструмз» (код ЄДРПОУ 35393073, податкова адреса реєстрації: м. Київ, вул. Мельникова, 12), за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Мазур В.В., звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Нікітчиним Р.О., мотивуючи свої вимоги тим, що у провадженні відділення СВ ВВП ГУ Національної поліції у Вінницькій області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №12015020010007752 від 16.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що 07.10.2014 року ПП «Сервіс - Дорбуд» (код ЄДРПОУ - 34004702, м. Вінниця, вул. Фурманова, 28, основний вид діяльності - будівництво житлових і не житлових будівель) на предмет виявлення фактів розкрадання бюджетних коштів за результатами проведеної процедури відкритих торгів (номер оголошення 148911, яке опубліковано у ВДЗ №51 від 28.07.2014 року), заключило договір підряду №1 та додаткову угоду до договору підряду від 14.10.2014 року із Сутисківською сільською радою на виконання капітального ремонту дорожнього покриття по частині проспекту Перемоги та частині вулиці Дзержинського в смт. Сутиски, Тиврівського району, Вінницької області на загальну суму 1 157 997 грн. В цей час, ПП «Сервіс - Дорбуд» на протязі жовтня 2014 року залучило субпідрядну організацію для виконання даного виду робіт - ТОВ "Прогрес Солюшн" (код ЄДРПОУ 39082405, Київська область, засновник та директор - ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, ідентифікаційний код - НОМЕР_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1), на суму - 389 808 грн. з ПДВ.

За результатами проведених заходів стало відомо, що директора ТОВ "Прогрес Солюшн" гр. ОСОБА_2 визнано винним у скоєнні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 70, ч. 1 ст. 152, ч.1, 3 ст. 185, ч. 3 ст. 186 КК України та засуджено до позбавлення волі на строк - 5 (п'ять) років. 18.11.2011 р. вирок Нижньогірського районного суду Крим вступив в законну силу.

15.11.2011 року гр. ОСОБА_2 прибув до Сімферопольської виправної колонії № 102 для відбування покарання.

21.08.2013 року гр. ОСОБА_2 вибув до Голопристанської виправної колонії №7 Херсонської області (довідка № 391-21072015/05533 від 29.07.2015 року з ІТС УМВС України у Вінницькій області).

30.01.2015 року звільнений з установи за постановою Голопристанського районного суду Херсонської області від 26.01.2015 року на підставі ст. 81 КК України умовно-достроково на 1 рік 11 місяців 25 днів. Після звільнення вибув за адресою реєстрації.

Наведені факти свідчать про непричетність директора та засновника ТОВ "Прогрес Солюшн" гр. ОСОБА_2 до реєстрації та здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, а також проведення господарських взаємовідносин із ПП «Сервіс - Дорбуд».

Беручи до уваги описане вище, діяльність ТОВ "Прогрес Солюшн" полягає у наданні реально діючому сектору економіки послуги з мінімізації податкових зобов'язань, безпідставного формування податкового кредиту за рахунок взаємодії з суб'єктами господарювання з ознаками «фіктивності», незаконному переведенню безготівкових коштів в готівку отриманих від реально діючих підприємств безготівкових коштів та повернення готівкових коштів керівникам таких підприємств за умов вирахування відсотків.

Виходячи з вищевикладеного, службовими особами ПП «Сервіс - Дорбуд» здійснено розтрату державних коштів на протязі жовтня 2014 року в сумі 389 808 грн., шляхом укладення нікчемних угод та проведення безтоварних операцій із «фіктивним» суб'єктом господарської діяльності ТОВ "Прогрес Солюшн".

В подальшому за результатами проведених заходів отримано відомості із Державного реєстру фізичних осіб - платників податків про суми виплачених доходів та утриманих податків в період часу з 01.01.2013 року по сьогоднішній день, з'ясувалось що гр. ОСОБА_2 перебував на посаді директора, засновника та головного бухгалтера ТОВ «Буд-Гарант-Груп» (код ЄДРПОУ 39161554, м. Київ) в той же час, коли відбував покарання у Голопристанській виправній колонії №7 Херсонської області. Наведена інформація також підтверджується реєстраційними (установчими) даними ТОВ «Буд-Гарант-Груп», а також відомостями із податкової звітності підприємства, яка була подана до органів ДФС по місцю реєстрації від імені гр. ОСОБА_2.

Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи той факт, що матеріалами досудового розслідування підтверджено факт непричетності посадових осіб до незаконного створення та діяльності ТОВ "Прогрес Солюшн", ТОВ «Буд-Гарант-Груп», а їх діяльність здійснюється і по сьогоднішній день, тому невстановленими досудовим розслідуванням особами здійснюється незаконна фінансово-господарська діяльність вказаних СГД, шляхом підробки податкової звітності, здійснення незаконної фінансово-господарської діяльності від імені їх посадових осіб, надання вигоди підприємствам реального сектору економіки по заниженню до сплати податкових зобов'язань з податку на прибуток та податку на додану вартість до державного бюджету України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що незаконними послугами ТОВ "Прогрес Солюшн", ТОВ «Буд-Гарант-Груп», які мають явні ознаки «фіктивності», скористалось ТОВ «Інструмз» (код ЄДРПОУ 35393073, податкова адреса реєстрації: м. Київ, вул. Мельникова, 12), а саме останнє на протязі 2014 року сформувало валові витрати та податковий кредит за рахунок імітації придбання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) в зазначених суб'єктів господарської діяльності.

Враховуючи викладене, з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, а також недопущення знищення документів, які можуть бути речовими доказами у кримінальному провадженні, у ході розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів ТОВ «Інструмз» (код ЄДРПОУ 35393073, податкова адреса реєстрації: м. Київ, вул. Мельникова, 12), що підтверджують проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ "Прогрес Солюшн", ТОВ «Буд-Гарант-Груп», а саме: договорів, угод (купівлі-продажу, поставки, надання послуг, субпідрядні договори, тощо), актів виконаних робіт, актів приймання - передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, виписок банку, касових книг, видаткових та прибуткових касових ордерів, книг обліку доходів та витрат та інших документів, книг реєстрації доручень, доручень, довіреностей, які мають відношення до зазначених фінансово-господарських взаємовідносин, а тому слідчий звернувся з даним клопотанням до суду.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України суд розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення частково з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчої підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у володінні ТОВ «Інструмз», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення частково, а саме в частині вилучення копій документів, оскільки стороною кримінального провадження не доведено достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів, слідчим належним чином не обгрунтовано необхідність вилучення речей для досягнення цілей кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому Вінницького відділу поліції Національної поліції у Вінницькій області старшому лейтенанту поліції Мазуру В.В.на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Інструмз» (код ЄДРПОУ 35393073, податкова адреса реєстрації: м. Київ, вул. Мельникова, 12), що підтверджують проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ "Прогрес Солюшн" (код ЄДРПОУ 39082405, Київська область, м. Обухів) та ТОВ «Буд-Гарант-Груп» (код ЄДРПОУ 39161554, Київська область, м. Обухів), а саме до: договорів, угод (купівлі-продажу, поставки, надання послуг, субпідрядні договори, тощо), актів виконаних робіт, актів приймання - передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, виписок банку, касових книг, видаткових та прибуткових касових ордерів, книг обліку доходів та витрат та інших документів, книг реєстрації доручень, доручень, довіреностей, які мають відношення до зазначених фінансово-господарських взаємовідносин, в період часу з 01.01.2014 року по 4.03.2016 з можливістю вилученя копій документів.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: