Ухвала суду № 56363152, 11.01.2016, Старобільський районний суд Луганської області

11.01.16

ЄУН 431/63/16-к

Провадження №1-кс/431/14/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

11 січня 2016 року місто Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Форощук О.В., при секретарі Мозуль І.О., за участю прокурора Старобільської місцевої прокуратури Войтенко А.І., начальника слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області Сулейманова Д.В., розглянувши в судовому засіданні клопотання начальника слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області Сулейманова Д.В., погоджене прокурором Старобільської місцевої прокуратури Войтенко А.І., про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Старобільського районного суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження начальника слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області Сулейманова Д.В., погоджене прокурором Старобільської місцевої прокуратури Войтенко А.І., про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме: до відомостей, які можуть становити банківську таємницю.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області здійснюється досудове розслідування, що зареєстроване в Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015130000000064 від 30.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, посадові особи ТОВ «НПП «Алкар» у період з 01.06.2014 р. по 01.01.2015 р. формували схемний податковий кредит від ПП «АПТК» (код 3713499), за рахунок нібито надання останнім розробки проектно-технічної документації з виготовлення дугових печей. При цьому ТОВ «НПП» «Алкар» здійснювало реалізацію феросиліцію різноманітного маркування на адресу ПАТ «АМК» (код 5441447), на загальну суму 6,2 млн. грн., ПубАТ «Дніпропетровський металургійний комбінат ім. Ф.Е. Дзержинського» (код 5393043), на загальну суму понад 7,0 млн. грн. та ПАТ «Дніпровантажмаш» (код 00168076) при взаєморозрахунках з ТОВ «НПП «Алкар» використовувало державні кошти у сумі понад 15,0 млн. грн.

В ході досудового розслідування з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, а також ефективності та дієвості кримінального провадження виникла необхідність отримати та долучити до матеріалів провадження документи, які свідчать про обставини порушення норм податкового законодавства. Такі обставини мають суттєве значення для кримінального провадження, а саме для встановлення суми заподіяних збитків, осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, а тому підлягають доказуванню.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «НПП «Алкар» (код 36804245) має відкриті розрахункові рахунки №26047013016595, №26101001016595, №26003013016595, №26058013016595 у ПАТ «СБЕРБАНК» (код МФО 320627), у зв'язку з чим, є підстави вважати, що документи юридичної справи ТОВ «НПП «Алкар», у тому числі: картки із зразками печатки та підписів, договори на відкриття рахунку, обслуговування, договори на обслуговування рахунку за програмою «Клієнт-Банк», довіреності на представництво інтересів підприємства в установі банку, інших договорів, додатків до них, та інформація про рух грошових коштів по рахунках №26047013016595, №26101001016595, №26003013016595, №26058013016595 відкритих у ПАТ «СБЕРБАНК» (код МФО 320627), за період з 01.06.2014 по 21.12.2015 р.р., із вказівкою: дати операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період, у паперовій формі та на електронному носії інформації, прізвищ ім'я по-батькові осіб які вносили грошові кошти на рахунок, які можуть перебувати у володінні ПАТ «СБЕРБАНК» (код МФО 320627).

Вказані речі та документи мають значення для встановлення обставин находження та перерахування грошових коштів по рахунку, а також осіб, які фактично розпоряджалися рахунком. Вказані відомості можуть бути використані як докази.

В клопотанні ставиться питання щодо необхідності отримання тимчасового доступу до речей і документів, а саме: до реєстру руху коштів по рахунку №26047013016595, що належить ТОВ «НПП «Алкар» (код 36804245) за період з 01.06.2014 по 21.12.2015 р.р., реєстру руху коштів по рахунку №26101001016595, що належить ТОВ «НПП «Алкар» (код 36804245) за період з 01.06.2014 по 21.12.2015 р.р., реєстру руху коштів по рахунку №26003013016595, що належить ТОВ «НПП «Алкар» (код 36804245) за період з 01.06.2014 по 21.12.2015 р.р., реєстру руху коштів по рахунку №26058013016595, що належить ТОВ «НПП «Алкар» (код 36804245) за період з 01.06.2014 по 21.12.2015 р.р., юридичної справи ТОВ «НПП «Алкар» (код 36804245), які містить договори банківського і касового обслуговування, договори відкриття рахунків з додатками до них, картки зі зразками підписів керівника та відбитків печатки підприємства, які самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Заслухавши слідчого, прокурора, які повністю підтвердили наведені в обґрунтування клопотання доводи, та підтримали вимоги, викладені в клопотанні, просили його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.

Пунктом 5 ч. 1 ст. 162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація процесуальної дії слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась, оскільки клопотань від учасників дії не надходило.

Слідчий суддя вважає доведеним, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, про тимчасовий доступ до яких подано клопотання, що розглядається, та які перебувають у володінні Державної казначейської служби України. Отже, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника даної установи.

В судовому засіданні встановлено, що 30.11.2015 року до ЄРДР були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, що підтверджується витягом з кримінального провадження № 32015130000000064 від 21.12.2015 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадовими особами ТОВ «НПП «Алкар» у період з 01.06.2014 р. по 01.01.2015 р. сформовано схемний податковий кредит від ПП «АПТК» (код 3713499), за рахунок нібито надання останнім розробки проектно-технічної документації з виготовлення дугових печей. При цьому ТОВ «НПП» «Алкар» здійснювало реалізацію феросиліцію різноманітного маркування на адресу ПАТ «АМК» (код 5441447), на загальну суму 6,2 млн. грн., ПубАТ «Дніпропетровський металургійний комбінат ім. Ф.Е. Дзержинського» (код 5393043), на загальну суму понад 7,0 млн. грн. та ПАТ «Дніпровантажмаш» (код 00168076) при взаєморозрахунках з ТОВ «НПП «Алкар» використовувало державні кошти у сумі понад 15,0 млн. грн.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація про рух коштів по рахунку №26047013016595, що належить ТОВ «НПП «Алкар» (код 36804245) за період з 01.06.2014 по 21.12.2015 р.р., по рахунку №26101001016595, що належить ТОВ «НПП «Алкар» (код 36804245) за період з 01.06.2014 по 21.12.2015 р.р., по рахунку №26003013016595, що належить ТОВ «НПП «Алкар» (код 36804245) за період з 01.06.2014 по 21.12.2015 р.р., по рахунку №26058013016595, що належить ТОВ «НПП «Алкар» (код 36804245) за період з 01.06.2014 по 21.12.2015 р.р., а також інформація, що міститься в юридичній справі клієнта ТОВ «НПП «Алкар» (код 36804245) має суттєве значення для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, а також враховуючи, що вилучення зазначеної інформації для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, є підстави задовольнити клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 110, 131-132, 159, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження начальника слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області Сулейманова Д.В., погоджене прокурором Старобільської місцевої прокуратури Войтенко А.І., про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, задовольнити.

Надати начальнику слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області Сулейманову Д.В. або за його письмовим дорученням уповноваженій особі Державної фіскальної служби, тимчасовий доступ з подальшим вилученням до документів, які знаходяться та зберігаються у розпорядженні ПАТ «СБЕРБАНК» (код МФО 320627), а саме:

- реєстр руху коштів на паперовому носії по рахунку №26047013016595 (валюта-українська гривня), що належить ТОВ «НПП «Алкар» (код 36804245) за період з 01.06.2014 по 21.12.2015 р.р.. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах підприємства, із зазначенням дати та часу операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період;

- реєстр руху коштів на паперовому носії по рахунку №26101001016595 (валюта-українська гривня), що належить ТОВ «НПП «Алкар» (код 36804245) за період з 01.06.2014 по 21.12.2015 р.р.. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах підприємства, із зазначенням дати та часу операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період;

- реєстр руху коштів на паперовому носії по рахунку №26003013016595 (валюта-українська гривня), що належить ТОВ «НПП «Алкар» (код 36804245) за період з 01.06.2014 по 21.12.2015 р.р.. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах підприємства, із зазначенням дати та часу операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період;

- реєстр руху коштів на паперовому носії по рахунку №26058013016595 (валюта-українська гривня), що належить ТОВ «НПП «Алкар» (код 36804245) за період з 01.06.2014 по 21.12.2015 р.р.. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах підприємства, із зазначенням дати та часу операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період;

- юридичну справу клієнта ТОВ «НПП «Алкар» (код 36804245), які містять договори банківського і касового обслуговування, договори відкриття рахунків з додатками до них, картки зі зразками підписів керівника та відбитків печатки підприємства.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області О.В. Форощук