Ухвала суду № 56357819, 01.12.2015, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

01.12.15

У Х В А Л А Справа № 200/24647/15-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/10407/15

01 грудня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю старшого слідчого Сапсая О.В., розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню №32015041640000007 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

17.11.2015 старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Сапсай О.В. звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області юрист 1-го класу Лондарем М.В., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015041640000007 від 12.10.2015, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно з матеріалами клопотання, службові особи ПП «Анлі» (зареєстрованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Вінокурова, 11) в період з 01.01.2013 року по 31.05.2015 року в порушення п. 135.1, п. п.135.2, п.п. 135.4.1 п.135.4, п.п.135.5.4 п.135.5 ст.135, п.137.1, п.137.10 ст.137 Податкового Кодексу України від 2 грудня 2010 року №2755-VІ (із змінами і доповненнями) умисно ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 3 096 339, 00 грн., та в порушення п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6, ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VI (із змінами та доповненнями) ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 558 007,76 грн., що призвело до ненадходження в бюджет податків на загальну суму 3 654 346,76 грн., тобто у особливо великих розмірах..

В ході досудового розслідування було здійснено тимчасовий доступ до документів та інформації, які зберігались у ПАТ «ПроКредит Банк» (МФО 320984) по рахунку НОМЕР_2 та ПАТ КБ «Новий» (МФО 305062) по рахунку НОМЕР_1, належних ПП «Анлі».

Невстановленою досудовим розслідуванням особою протягом 2013-2014 років від імені ФОП ОСОБА_3 здійснювалось перерахуваннях готівкових коштів на рахунки ПП «Анлі», шляхом їх внесення через касу ПАТ «ПроКредит Банк» (МФО 305299).

Безпосередньо свідок ФО-П ОСОБА_3, надала свідчення, що ніколи не здійснювала реєстрацію суб'єкта господарювання, ніколи не формувала та не подавала податкової звітності, ніколи не вела фінансово-господарської діяльності, не відкривала в установах банків рахунків не здійснювала зовнішньоекономічних операцій, не здійснювала будь-яких грошових переказів, взагалі не має навичок підприємницької діяльності.

Так, перерахування/зарахування готівкових коштів на рахунок НОМЕР_2 відкритого у ПАТ «ПроКредит Банк» (МФО 320984) здійснювалось у наступні періоди:

№ з/п№ платіжного документуДатаРахунокКореспондентПризначення платежуСума перерахування11877933602.10.201329020210295118ПАТ "ПроКредит банк"Оплата за послуги зг. рах. 225 вўд 16.08.2013р. в т.ч. ПДВ 5 833,33 грн. ФОП ОСОБА_33500021881908307.10.201329020210295118ПАТ "ПроКредит банк"Оплата за послуги зг. рах. 225 вўд 16.08.2013р. в т.ч. ПДВ 0,00 грн. ФОП ОСОБА_3 20099,531885720111.10.201329020210295118ПАТ "ПроКредит банк"Оплата за послуги зг. рах. 273 вўд 29.08.2013р. в т.ч. ПДВ 2 429,05 грн. ФОП ОСОБА_3 14574,3341885727611.10.201329020210295118ПАТ "ПроКредит банк"Оплата за послуги зг. рах. № 237 вўд 28.08.2013р. в т.ч. ПДВ 7 166,67 грн. ФОП ОСОБА_34300051922508025.11.201329020210295118ПАТ "ПроКредит банк" Оплата за послуги зг. рах. № 281 вўд 19.09.2013р. в т.ч. ПДВ 14 230,18 грн. ОСОБА_385381,0862017797821.03.201429020210295118ПАТ "ПроКредит банк" Оплата за послуги згўдно рахунка 281 вўд 19/09/2013 в т.ч. ПДВ 8 291,87 грн. ФОП ОСОБА_3 49751,2472022404427.03.201429020210295118АТ "ПроКредит банк" Оплата за послуги зг. рах. № 281 вўд 19.09.2013р. в т.ч. ПДВ 5 000,00 грн. ФОП ОСОБА_3 3000082033664309.04.201429020210295118ПАТ "ПроКредит банк" Оплата за оформл. дозв.док. зг. рах. № 281 вўд 19.09.2013р. в т.ч. ПДВ 16 500,00 грн ФОП ОСОБА_3 9900092057341808.05.201429020210295118ПАТ "ПроКредит банк" Оплата за послуги згўдно рахунку № 43 вўд 26.02.2014 р., в т.ч. ПДВ 12 166,67 грн. ФОП ОСОБА_3 73000102104383903.07.201429020210295118ПАТ "ПроКредит банк" Оплата за складання та оформлення ВМД-ЎМ-МД-2, МД-3 зг. рах. № 43 вўд 26.02.2014р. В т.р. ПДВ - 6633,33 грн. ФОП ОСОБА_3 39800112127732431.07.201429020210295118ПАТ "ПроКредит банк" Оплата за митнў послуги ззгўдно рахунка 43 вўд 26/02/2014 в т.ч. ПДВ 16 666,50 грн. ФОП ОСОБА_3 99999122157789604.09.201429020210295118ПАТ "ПроКредит банк" Оплата за товар згўдно рахунка № 99 вўд 27/05/2014 в т.ч. ПДВ 16 500,00 грн. ФОП ОСОБА_3 99000

перерахування/зарахування готівкових коштів на рахунок НОМЕР_1 відкритого у ПАТ КБ «Новий» (МФО 305062) здійснювалось у наступні періоди:

№ з/п № платіжного документуДатаРахунокКореспондентПризначення платежуСума перерахування1188572005_11.10.201329025150200633ПАТ "ПроКредит Банк"Оплата за послуги зг. рах. № 241 вiд 30.08.2013р. в т.ч. ПДВ 9 476,91 гривень; ФОП ОСОБА_356861,48219689333020.01.201429025150200633ПАТ "ПроКредит Банк"Оплата за оформлення документ. зг. рах. № 5 вiд 10.01.2014р. в т.ч. ПДВ 4 166,67 гривень; ФОП ОСОБА_325000

З метою повного, всебічного та об'єктивного дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, проведення ряду експертиз, слідчий прохає надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ «ПроКредит Банк» (МФО 320984).

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження №32015041640000007 та інші документи.

Враховуючи той факт, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких просить надати слідчий, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, представник ПАТ «ПроКредит Банк» (МФО 320984) в судове засідання не викликався.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, прохав задовольнити.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому документи, зазначені слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Сапсаю О.В. або працівникам податкової міліції за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів (в тому числі електронних) з подальшим їх вилученням у повному обсязі, які перебувають у володінні ПАТ «ПроКредит Банк» (МФО 320984, реквізити - 03115, м. Київ, пр. Перемоги, 107а), а саме:

1.квитанцій, прибуткових касових ордерів, чеків та інших документів, які свідчать про внесення готівкових коштів за вказаними у таблицях платежами про їх зарахування на розрахункові рахунки ПП «Анлі» відкриті в ПАТ «ПроКредит Банк» (МФО 320984) рахунок НОМЕР_2 та ПАТ КБ «Новий» (МФО 305062) рахунок НОМЕР_1;

2.надати на оптичному носії копії матеріалів фото, відео нагляду банкоматів або каси банку ПАТ «ПроКредит Банк», які здійснювали фото та відео фіксацію осіб, що здійснювали внесення зазначених готівкових коштів для подальшого перерахування на рахунки ПП «Анлі» відкриті в ПАТ «ПроКредит Банк» (МФО 320984), рахунок НОМЕР_2 та ПАТ КБ «Новий» (МФО 305062) рахунок НОМЕР_1.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 01 січня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко