Ухвала суду № 56349168, 11.03.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

Справа № 712/2366/16-к

Провадження №1-кс/712/1274/16

м. Черкаси 11 березня 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Калашник В.Л., при секретарі Чорненькій І.В., за участю прокурора відділу прокуратури за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Копієвський Р.А., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32015250000000122, слідчим Копієвським Р.А. та погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції Копієвський Р.А, з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015250000000122 від 18.12.2015 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Слідчий в клопотанні зазначає те, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Євро Інвест Стар» (код ЄДРПОУ 39733387) в період з 01.07.2015 по 30.11.2015 здійснювали реалізацію за готівкові кошти тютюнові вироби, без проведення по касовому апарату та без відповідного відображення в бухгалтерському та податковому обліках даних підприємств. Отримана виручка не обліковується, а тому відповідно не сплачується акцизний податок, в результаті чого службові особи вищевказаного підприємства ухилились від сплати податків на суму 865,3 тис. грн., що є у значних розмірах.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що на території м. Черкаси діє ряд підприємств, які здійснюють реалізацію тютюнових виробів ТОВ «Євро Інвест Стар» в мілких та середніх оптових партіях без ліцензії на оптову торгівлю, занижуючи при цьому об'єкт оподаткування акцизного податку. Так, встановлено, що до вказаних СГД, окрім ТОВ «Євро Інвест Стар», входять наступні підприємства: ТОВ «Металопттрейдінг» та ПП «Петролекс».

В клопотанні вказано, що ПП «Петролекс» (код ЄДРПОУ 39862006, Черкаська область, Звенигородський район, с. Козацьке, вул. Леніна, буд. 48) здійснює придбання тютюнових виробів у ТОВ "Торгова компанія "Мегаполіс-Україна" в значно більших об'ємах ніж відображають по касовій дисципліні. Реалізація тютюнових виробів відбувається мілким та середнім оптом за готівкові кошти за адресою: м. Черкаси, вул. Смілянська, 149, хоча оптова ліцензія по реалізації тютюнових виробів відсутня.

ТОВ «Металопттрейдінг» (код ЄДРПОУ 39855233, м. Київ, вул. Анрі Барбюса, 5-Б) здійснювало придбання тютюнових виробів у ТОВ "Торгова компанія "Мегаполіс-Україна" в значно більших об'ємах ніж відображають по касовій дисципліні. Реалізація тютюнових виробів відбувалась мілким та середнім оптом за готівкові кошти за адресою: м. Черкаси, вул. Смілянська, 149, хоча має лише роздрібну ліцензію по реалізації тютюнових виробів, за адресою: м. Черкаси, вул. Рози Люксембург, 177.

ТОВ «Євро Інвест Стар» (код ЄДРПОУ 39733387, м. Київ, вул. Миропільська, 19) здійснювало придбання тютюнових виробів у ТОВ "Торгова компанія "Мегаполіс-Україна" в значно більших об'ємах ніж відображають по касовій дисципліні. Реалізація тютюнових виробів відбувалась мілким та середнім оптом за готівкові, хоча має лише роздрібну ліцензію по реалізації тютюнових виробів, за адресою: м. Черкаси, вул. Смілянська, 135.

Слідчий вказав, що в ході досудового розслідування, з метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження оригіналів заяв та повного пакету документів, необхідного для отримання ліцензій на роздрібну торгівлю тютюновими виробами вищезазначеними підприємствами на території Черкаської області.

Крім того зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали заяв та повного пакету документів необхідного для отримання ліцензій на роздрібну торгівлю тютюновими виробами вищезазначеними підприємствами на території Черкаської області, які перебувають у володінні управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів ГУ ДФС у Черкаській області.

У судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання повністю підтримали та просили суд його задовольнити.

Згідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення тимчасового доступу до речей та документів, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 32015250000000122.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-166, 309 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Копієвського Романа Андрійовича.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали заяв та повного пакету документів, необхідного для отримання ліцензій на роздрібну торгівлю тютюновими виробами, а також звітність по сплаті акцизного податку підприємствами ПП «Петролекс» (код ЄДРПОУ 39862006), ТОВ «Металопттрейдінг» (код ЄДРПОУ 39855233) та ТОВ «Євро Інвест Стар» (код ЄДРПОУ 39733387) на території Черкаської області, які перебувають у володінні управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів ГУ ДФС у Черкаській області.

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Копієвського Романа Андрійовича, який може доручити її виконання співробітникам ОУ ДПІ у м. Черкасах ГУ ДФС у Черкаській області.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.Л. Калашник

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/ _______/