Ухвала суду № 56349037, 22.09.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

Справа № 712/12800/14-К

Номер провадження 1-КС/712/4274/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 18 вересня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В. за участю прокурора Палій Т.Л., слідчого Ширман І.М., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000093, слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Ширман І.М., і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області Палій Т.Л. клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого та прокурора, -

ВСТАНОВИВ:

Cлужбові особи ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ: 33757711, юридична адреса м. Канів, вул. Зарубська, 1/1, фактично підприємство знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Автозаводська 2), будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов'язкових платежів до державного бюджету, умисно, з метою ухилення від сплати податків відобразили в бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства, безтоварні фінансово - господарські операції по взаємовідносинам з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «ТД Демос» (код ЄДРПОУ 38905352), ТОВ «Делва ЛТД» (код ЄДРПОУ 38905373) в результаті чого, в січні 2014 року ухилились від сплати до бюджету держави ПДВ в сумі 2 597 тис.грн., що є в великих розмірах.

Також, під час досудового розслідування встановлено, що до складу ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ: 33757711), входить Філія «Новодністровська дільниця» (код ЄДРПОУ 36775356), яка є невід'ємною частиною товариства і службові особи якої укладали договори із СГД, що мають ознаки фіктивності а саме: ТОВ «ТД Демос» (код ЄДРПОУ 38905352), ТОВ «Делва ЛТД» (код ЄДРПОУ 38905373).

Крім того, під час досудового слідства було встановлено, що Філія «Новодністровська дільниця» ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ 36775356) має банківський рахунок № 26004301137301, який відкрито в ПАТ «Укрбудінвестбанк» (МФО: 380377) через який проводились розрахунки з ТОВ «ТД Демос» (код ЄДРПОУ 38905352), ТОВ «Делва ЛТД» (код ЄДРПОУ 38905373).

В зв'язку з вищевикладеним, з метою відслідкування руху коштів від Філії «Новодністровська дільниця» (код ЄДРПОУ 36775356) - ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ: 33757711) до підприємств, що мають ознаки фіктивності, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, а саме до особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунку, оригіналів карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундної роздруківки руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів за період з 01.01.14 по теперішній час по рахунку Філії «Новодністровська дільниця» (код ЄДРПОУ 36775356) - ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ: 33757711) № 26004301137301, відкритому в ПАТ «Укрбудінвестбанк» (МФО: 380377).

Відповідно до ст.ст. 60, 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" від 07.12.2000 №2121-ІІІ (із змінами та доповненнями), банківська таємниця - це інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку.

Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками для органів Державної податкової служби на підставі пунктів 1 (з дозволу власника цієї інформації) та 2 (за рішенням суду) частини першої статті 62 зазначеного вище Закону.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги вищевикладене, враховуючи, що документи, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунку Філії «Новодністровська дільниця» (код ЄДРПОУ 36775356) - ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ: 33757711) є банківською таємницею, а інформація, що міститься в них потрібна для встановлення всіх обставин вчинення кримінальних правопорушень, крім того, відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані сторонами кримінального провадження як доказ, а також іншими способами отримати ці документи неможливо, керуючись ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" від 07.12.2000 № 2121-ІІІ (із змінами та доповненнями), ст.ст. 40, 131, 132, 159, 160, 162, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Ширман І.М та розкрити для слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області банківську таємницю ПАТ «Укрбудінвестбанк» (МФО: 380377) - Філії «Новодністровська дільниця» (код ЄДРПОУ 36775356) - ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ: 33757711) а саме:

особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи "Клієнт Банк") Філії «Новодністровська дільниця» (код ЄДРПОУ 36775356) - ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ: 33757711) № 26004301137301, відкритому в ПАТ «Укрбудінвестбанк» (МФО: 380377);

- посекундної роздруківки руху коштів, за період з 01.01.14 по теперішній час, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунку Філії «Новодністровська дільниця» (код ЄДРПОУ 36775356) - ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ: 33757711) № 26004301137301, відкритому в ПАТ «Укрбудінвестбанк» (МФО: 380377);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

2. Організацію виконання даної ухвали покласти на слідчого слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області Ширман І.М., який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу Міністерства доходів і зборів України

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення і діє протягом 30 днів з дати її винесення.

Слідчий суддя: В.П. Чепурний