Ухвала суду № 56319990, 10.03.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/12716/15-к

Провадження № 1-кс/760/2095/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09 березня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Курова О.І., при секретарі Сажин К.В., за участю слідчого Топоровського В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП старшого лейтенанта податкової міліції Топоровського В.В., погоджене прокурором відділом процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., про тимчасовий доступ до документів на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000105 від 28.04.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 ч. 2 ст. 366 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до копій документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Укрнафта» (код ЄДРПОУ 00135390) м. Київ, провулок Несторівський, 3-5, тобто ознайомитись з ними та здійснити їх вилучення, а саме: копій протоколів засідання правління ПАТ «Укрнафта» з приводу укладення договірних відносин з ТОВ «Праус» та ТОВ «Азонтес»; копії довіреності №юр-350/д від 29.07.2013, виписаної ОСОБА_3; копій наказів на відрядження ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_3 за період 2013-2014 р.р.; копій особових справ з усіма додатками до них на ОСОБА_10, ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_6, ОСОБА_3, ОСОБА_9

Клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за

№ 32015100110000105 від 28.04.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 ч. 2 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Укрнафта» (код за ЄДРПОУ 00135390) під час фінансово-господарських взаємовідносинах із ТОВ «Праус» (код за ЄДРПОУ 37276126) за період серпень 2013 порушили вимоги податкового законодавства , що призвело до зниження податку на додану вартість на суму 67 774 118 грн., що підтверджується актом позапланової документальної перевірки №5/28-10-41-20/00135390 від 06.02.2015.

Крім того, встановлено, що особи ПАТ «Укрнафта» (код за ЄДРПОУ 00135390) під час фінансово-господарських взаємовідносинах із ТОВ «Азонтес" (код за ЄДРПОУ 38361657) за період жовтень 2014 порушили вимоги податкового законодавства, що призвело до зниження податку на додану вартість на суму 43 332 304 грн., що підтверджується актом позапланової документальної перевірки №642/28-10-41-20/00135390 від 17.06.2015.

Слідчий зазначив, що вищевказані документи можуть бути використані як докази для підтвердження обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

Відповідно до вимог ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Таким чином, слідчим викладеними вище обставинами було доведено суттєве значення вказаних документів для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах.

Враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах, виходячи з фабули кримінального провадження, можуть бути доказами у цьому кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини отримання вказаних документів вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з урахуванням вказаних обставин і визначенням обсягу і меж тимчасового доступу до документів.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП старшого лейтенанта податкової міліції Топоровського В.В., погоджене прокурором відділом процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., про тимчасовий доступ до документів на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000105 від 28.04.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 ч. 2 ст. 366 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників старшому лейтенанту податкової міліції Топоровському Віталію Володимировичу на тимчасовий доступ до копій документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Укрнафта» (код ЄДРПОУ 00135390) м. Київ, провулок Несторівський, 3-5, тобто ознайомитись з ними та здійснити їх вилучення, а саме: копій протоколів засідання правління ПАТ «Укрнафта» з приводу укладення договірних відносин з ТОВ «Праус» та ТОВ «Азонтес»; копії довіреності №юр-350/д від 29.07.2013, виписаної ОСОБА_3; копій наказів на відрядження ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_3 за період 2013-2014 р.р.; копій особових справ з усіма додатками до них на ОСОБА_10, ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_6, ОСОБА_3, ОСОБА_9

При відсутності вище перелічених документів зазначити письмово про причину ненадання документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Курова