Ухвала суду № 56318467, 22.01.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/2474/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22.01.2016 слідчий суддя Шапутько С. В. за участю секретаря Березіної К. А., слідчого Сидорчука Р. А., розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сидорчука Р. А., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Станковим О. П., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сидорчук Р. А. за погодженням із процесуальним керівником - прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Станковим О. П. звернувся до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме до речей та документів, що містять інформацію про зв'язок, що відбувся в минулому (постфактум) щодо абонентських номерів: НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4 та знаходяться у володінні оператора, провайдера телекомунікацій ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДРПОУ 14333937), за період з 01.09.2015 року по 19.01.2016 року.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначає, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене 04 грудня 2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32015100060000258 за фактом умисного пособництва ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службовими особами ТОВ «ТД «Єврошпалери» (код ЄДРПОУ 33599475) в ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Паритет Партнер» (код ЄДРПОУ 39482355), ТОВ «Транс Фемілі» (код ЄДРПОУ 38201896), ТОВ «Два Слона» (код ЄДРПОУ 13880008), які мають ознаки фіктивності, в період з 01.09.2014 по 30.09.2015, шляхом відображення псевдооперацій з реалізації товарно-матеріальних цінностей, а саме: шпалер в асортименті, в документах бухгалтерського та податкового обліку підприємства, що не відповідає дійсності, в порушення норм Податкового кодексу України, було занижено податків третім особам на загальну суму в розмірі 3 108 202, 40 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, оскільки вказана сума більше ніж в п'ять тисяч разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Також в ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 та іншими невстановленими слідством особами, в період 2014-2015 років, розроблено та втілено у життя злочинний механізм, діяльність якого направлена на пособництво ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах підприємствами реального сектору економіки, шляхом документарного оформлення безтоварних операцій між підприємствами, маніпулюючи звітністю підконтрольних підприємств та формуючи при цьому незаконний податковий кредит з податку на додану вартість таким підприємствам від підприємств, які мають ознаки фіктивності, безпосередньо: ТОВ «Паритет Партнер» (код ЄДРПОУ 39482355), ТОВ «Транс Фемілі» (код ЄДРПОУ 38201896), ТОВ «Фобос Буд ЛТД» (код ЄДРПОУ 39154720), ТОВ «ТД «Соло ЛТД» (код ЄДРПОУ 39035968), ТОВ «Сторен» (код ЄДРПОУ 39071435), ТОВ «БК «Кронос-Буд» (код ЄДРПОУ 39505560), ТОВ «Юріте ЛТД» (код ЄДРПОУ 38259536), ТОВ «Майстерсервіс - КМ» (код ЄДРПОУ 38985836), ТОВ «Денстрой-Сервіс» ( код ЄДРПОУ 39163405), ТОВ «ЕЛЬМЕР» (код ЄДРПОУ 39667346), ТОВ «КОУП» (код ЄДРПОУ 39407964), ТОВ «ПАПАЙ» (код ЄДРПОУ 39407917), ТОВ «Селторс» (код ЄДРПОУ 39568421), ТОВ «Рівердейл» (код ЄДРПОУ 39240374), ТОВ «Ластен» (код ЄДРПОУ 39664806).

Крім того, встановлено, що службовими особами зазначених підприємств та їх спільниками в ході провадження злочинної діяльності направленої на подальше ухилення від сплати податків, шляхом відображення у документах бухгалтерського та податкового обліку підприємства псевдооперацій, по взаємовідносинах з «фіктивними» підприємствами використовуються наступні мобільні телефони:

- ОСОБА_4 використовує мобільний засіб зв'язку оператора ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДРПОУ 14333937) за номером: НОМЕР_5 який перебуває на умовах послуги передплаченого зв'язку ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДРПОУ 14333937).

- бухгалтер підприємства ТОВ «ТД «Єврошпалери» - ОСОБА_5 використовує мобільний засіб зв'язку оператора ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДРПОУ 14333937) за номером: НОМЕР_2, який перебуває на умовах послуги передплаченого зв'язку ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДРПОУ 14333937).

- ОСОБА_6 використовує мобільний засіб зв'язку оператора ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДРПОУ 14333937) за номером: НОМЕР_6, який перебуває на умовах послуги передплаченого зв'язку ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДРПОУ 14333937);

- ОСОБА_7 використовує мобільний засіб зв'язку оператора ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДРПОУ 14333937) за номером: НОМЕР_7, який перебуває на умовах послуги передплаченого зв'язку ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДРПОУ 14333937).

- ОСОБА_8 використовує мобільний засіб зв'язку оператора ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДРПОУ 14333937) за номером: НОМЕР_4, який перебуває на умовах послуги передплаченого зв'язку ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДРПОУ 14333937).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: речей та документів, які знаходяться у ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДРПОУ 14333937), та містять інформацію щодо абонентських номерів: НОМЕР_5 НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4 за період з 01.09.2015 по 19.01.2016.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Представник ПрАТ «МТС Україна» в судове засідання не з'явився.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без участі особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку, що речі та документи, які знаходяться у володінні ПрАТ «МТС Україна» та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні (встановлення місцезнаходження розшукуваної особи), отримані відомості можуть бути використані як докази, та іншим чином довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 110, 159, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сидорчука Р. А., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Станковим О. П., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сидорчуку Роману Анатолійовичу та оперуповноваженим ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мафтеїшину Євгенію Петровичу, Шафаренку Дмитру Сергійовичу, Юрченку Євгенію Петровичу, які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення їх виїмки) що містять охоронювану законом таємницю, а саме: речей та документів, що містять інформацію про зв'язок, що відбувся в минулому (постфактум) щодо абонентських номерів: НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4 та знаходяться у володінні оператора, провайдера телекомунікацій ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДРПОУ 14333937), за період з 01.09.2015 року по 19.01.2016 року, а саме:

1) адреса розташування базової станції з прив'язкою до місцевості під час телефонних з'єднань;

2) тип з'єднання (вхідний, вихідний дзвінки, sms, mms, gprs, пере адресація, з'єднання нульової тривалості);

3) дата, час та тривалість з'єднання;

4) ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання (абонента А - абонентський, сервісний, IMSI номери сім-картки, ІMEI);

5) ідентифікаційні ознаки терміналу, з яким відбувся сеанс зв'язку (абонента Б) в тому числі з'єднання нульової тривалості;

6) за наявності контрактної угоди надати відомості про абонента;

7) зміст вихідних та вхідних з'єднань та sms.

8) IMEI телефонних апаратів, які використовувалися при будь яких з'єднаннях з вищезазначених телефонних номерів.

9) адреса розташування базових станцій з прив'язкою до місцевості абонентів з якими відбувались будь-які з'єднання з абонентських номерів: НОМЕР_5 НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4 .

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С. В. Шапутько

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/2474/16-к

Примірники 2 - слідчому Сидорчуку Р. А.

Слідчий суддя С. В. Шапутько