Ухвала суду № 56317575, 29.09.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

справа №712/12806/14-к

провадження 1кс/712/4280/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 29 вересня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В., за участю прокурора Палій Т.Л., ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32014250000000036 ст. слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Єгоровим О.А. і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням ст. слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Єгорова О.А. про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014250000000036 ухилення від сплати податків в значних розмірах службовими особами ПП «Брелок» (код ЄДРПОУ 14202842), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Брелок» (код ЄДРПОУ 14202842) в період 2012 року внесли до податкових декларацій з податку на додану вартість завідомо неправдиві відомості про здійснення операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг у ТОВ «Біловіта Сервіс» (код ЄДРПОУ 37770923), ТОВ «Фасадрем-Сервіс» (код ЄДРПОУ 31663124), ТОВ «Промбуд-2007» (код ЄДРПОУ 35676870), ТОВ «Девен Альянс» (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ «Данер-Лайн» (код ЄДРПОУ 37868303), ТОВ «Дайнер Консалт» (код ЄДРПОУ 37242783), ТОВ «Іланд Груп» (код ЄДРПОУ 37569224), в звязку з чим ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 1074, 6 тис. грн.

В звязку з викладеним, в діях службових осіб ПП «Брелок» (код ЄДРПОУ 14202842) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовими особами підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Документи, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Іланд Груп» (код ЄДРПОУ 37569224) у кримінальному провадженні мають суттєве значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дати та обсяги проведених розрахунків, встановити фактичні дані про суми валового доходу та податкових зобовязань ТОВ «Іланд Груп» (код ЄДРПОУ 37569224), встановити осіб, які були уповноважені на розпорядження активами підприємства на вказаних

рахунках, перевірити та дослідити дані про фактичне надходження та списання грошових коштів.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування наступного рахунку ТОВ «Іланд Груп» (код ЄДРПОУ 37569224): №26056010162633 за період з 01.01.2012 по 31.12.2012 року, з можливістю їх вилучення, які знаходяться у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023).

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1.Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2.Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3.Фінансово-економічний стан клієнтів;

4.Системи охорони банків та клієнтів;

5.Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки дані про відкриття та обслуговування розрахункового рахунку ТОВ «Іланд Груп» (код ЄДРПОУ 37569224) №26056010162633, відкритого в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), роздруківка руху коштів по ньому за період з 01.01.2012 по 31.12.2012 року, особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини по справі і в свою чергу є банківською таємницею, то на підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ Про банки і банківську діяльність, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Єгорова О.А.

2. Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ТОВ «Іланд Груп» (код ЄДРПОУ 37569224) №26056010162633;

- посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.01.2012 по 31.12.2012 року, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковому рахунку ТОВ «Іланд Груп» (код ЄДРПОУ 37569224) №26056010162633.

3. Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, або на іншого працівника ГУ Міндоходів у Черкаській області за дорученням старшого слідчого з ОВС ОСОБА_1

4. Термін виконання даної ухвали 30 діб.

5. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Чепурний В.П.