Ухвала суду № 56316639, 01.03.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/2265/16-к

У Х В А Л А

01 березня 2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Наумов С.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Рівненській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Рівненській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернулась до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджене старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться в ПАТ «КБ «Глобус» (МФО 380526, код ЄДРПОУ 35591059, адреса: 04073 м. Київ, пр. Куренівський, 19/5), які можуть становити банківську таємницю.

В обґрунтування клопотання, зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені №22015180000000067 за фактом створення та придбання суб'єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, вчинене за попередньою змовою групою осіб, а також за фактом легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.28, ч.2 ст.205, ч.1 ст.209 КК України.

Встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, діючи за попередньою змовою, придбали та створили з метою прикриття незаконної діяльності ряд підконтрольних підприємств, а саме: ТОВ «Тілар» (код ЄДР 36650591), ТОВ «Скілур-Торг» (код ЄДР 39211359), ТОВ «Аякс Матеріал» (код ЄДР 39473492), ТОВ «Екомедтех» (код ЄДР 21093603), ТОВ «Теплотехномаркет» (код ЄДР 33616118), ПП «Авто-Рівне» (код ЄДР 31765702), ТОВ «Ель Торо» (код ЄДР 39079350), ТОВ «С.І.С.» (код ЄДР 36922004), ТОВ «ТБК ОСОБА_7» (код ЄДР 39307936) та ТОВ «Смарт Білд Інвест» (код ЄДР 39857389) від імені яких у період 2014-2015 років укладалися фіктивні господарські угоди з іншими субєктами підприємницької діяльності реального сектору економіки щодо псевдо постачання товарів (робіт, послуг).

Таким чином, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, у період 2014-2015 рр. надавали податкову вигоду СПД реального сектору економіки, здійснюючи документальне оформлення сумнівних фінансово-господарських операцій з подальшим їх відображенням у податковому та бухгалтерському обліку без реального настання правових наслідків, фактично формуючи витратну частину підприємствам та податковий кредит з ПДВ, а також систематично надавали послуги з легалізації коштів одержаних злочинним шляхом, у спосіб конвертації безготівкових коштів у готівку та реконвертації готівкових коштів у безготівкові.

У відповідності до АІС «Податковий блок» ТОВ «Скілур-Торг» володіє рахунком №2600190114917 (українська гривня), відкритому у ПАТ «КБ «Глобус» (МФО380526, код ЄДРПОУ 35591059, адреса: 04073 м. Київ, пр. Куренівський, 19/5), який використовується для розрахунків у ході протиправної фінансово-господарської діяльності.

Крім того, в ході досудового розслідування виникла необхідність призначення судової почеркознавчої експертизи з метою встановлення осіб, які здійснювали фінансово-господарську діяльність від імені субєктів господарської діяльності, що містять ознаки фіктивності. У звязку з вищевикладеним існує необхідність вилучення саме оригіналів документів, які стали підставою для відкриття та обслуговування вказаних рахунків.

Слідчий вказує, що документи, які містять інформацію про рух коштів по рахунку ТОВ «Скілур-Торг» №2600190114917 (українська гривня), відкритому у ПАТ «КБ «Глобус» (МФО380526, код ЄДРПОУ 35591059, адреса: 04073 м. Київ, пр. Куренівський, 19/5), а також документи, які стали підставою для відкриття та обслуговування вказаного рахунку, мають істотне значення для встановлення істини у провадженні, а тому можуть бути використані як докази фактів і обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, у звязку з чим виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до таких документів, просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, просила суд його задовольнити.

Представник ПАТ «КБ «Глобус» про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, що стверджується телефонограмою, однак до суду не зявився. Неприбуття за судовим, викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого в судовому засіданні, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий поступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третій особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав зважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Оскільки відомості щодо фізичної особи власника банківського рахунку та операції проведені по даному рахунку за вказаний період часу мають істотне значення для даного кримінального провадження і є банківською таємницею, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159-166, 131, 132 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Рівненській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ «Скілур-Торг» (код ЄДР 39211359, юридична адреса: м. Київ, вул. Межигірська, 22), які знаходяться у ПАТ «КБ «Глобус» (МФО 380526, код ЄДРПОУ 35591059, адреса: 04073 м. Київ, пр. Куренівський, 19/5), в тому числі у електронних інформаційних системах і містять банківську таємницю шляхом вилучення:

- документів, які відображають надходження та списання за період з часу відкриття рахунку або з 01.01.2014 по 22.02.2016 або закриття рахунку, грошових коштів по рахунку №2600190114917 (українська гривня), що належать ТОВ «Скілур-Торг», із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення рахунків ТОВ «Скілур-Торг», в тому числі, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, доручення на представництво інтересів, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт банк», заяви та доручення від імені службових осіб підприємства, а також картки зі зразками їх підписів і відбитку печатки підприємства;

- грошових чеків про видачу готівки з вказаних рахунків;

- протоколів системи «Клієнт банк» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки) доручити групі слідчих СУФР ГУ ДФС у Рівненській області Омельчук О.В., Михалюку О.Л., Шишку О.А., Бацанову О.В., Ганджуку Я.М. та Козаченку Т.В., або працівникам податкової міліції за їх дорученням (постанова про проведення процесуальних дій на іншій території) на тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення (здійснення їх виїмки).

На вимогу ПАТ «КБ «Глобус» особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копії вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Ухвала набрала законної сили 01 березня 2016 року.

Слідчий суддя Рівненського міського суду С.В. Наумов