Ухвала суду № 56290740, 01.03.2016, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/838/16

ун. № 759/3240/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 березня 2016 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Заєць Т.О. при секретарі Ковтун М.В., розглянувши в м. Києві клопотання про проведення обшуку в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100080000128 від 06.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Височина В.В., яке погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №8 Речицькою Н.А. про надання дозволу на проведення обшуку в приміщеннях, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1, що на праві власності належить ОСОБА_3, з метою відшукання і вилучення товарно-матеріальних цінностей, речей та предметів, пов'язаних з фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Іст лайн Україна» (код ЄДРПОУ 39399105), ТОВ «Лотус - Малус» (код ЄДРПОУ 38870833), ТОВ «Брокмаг» (код ЄДРПОУ 38870697), ТОВ «Діостор» (код ЄДРПОУ 39125747), ТОВ «Солідек» (код ЄДРПОУ 39118918), ТОВ «Симфонія груп» (код ЄДРПОУ 39357683), ТОВ «Конкорд-Групп»(код ЄДРПОУ 39424749), ТОВ «Доус Груп» (код ЄДРПОУ 39509827), ТОВ «Бостон ЛТД» (код ЄДРПОУ 39273834), ТОВ «Консалтинг-Трітон» (код ЄДРПОУ 40091816), та інших підприємств задіяних у схемі ухилення від сплати податків, в тому числі: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів; печаток та штампів вищевказаних підприємств; реєстраційних документів; документів складського обліку, на паперових та електронних носіях; відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей; документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях); та ін.

Клопотання обґрунтоване наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, до якої входять ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, здійснюють протиправну діяльності в сфері імпортно-експортних операцій, яка полягає в отриманні від підприємств-імпортерів, які ввозять живі квіти, податкового кредиту з ПДВ сплаченого на митниці для надання послуг по переведенню коштів у готівку підприємствам реального сектору економіки та подальшої реалізації імпортної продукції за готівку без відображення у податковому та бухгалтерському обліках з метою ухилення від сплати податків.

У злочинній схемі, яка направлена на ухилення від сплати податків, вказані вище особи використовують підконтрольні їм підприємства, а саме: ТОВ «Іст лайн Україна» (код ЄДРПОУ 39399105), ТОВ «Лотус - Малус» (код ЄДРПОУ 38870833), ТОВ «Брокмаг» (код ЄДРПОУ 38870697), ТОВ «Діостор» (код ЄДРПОУ 39125747), ТОВ «Солідек» (код ЄДРПОУ 39118918), ТОВ «Симфонія груп» (код ЄДРПОУ 39357683), ТОВ «Конкорд-Групп»(код ЄДРПОУ 39424749), ТОВ «Доус Груп» (код ЄДРПОУ 39509827), ТОВ «Бостон ЛТД» (код ЄДРПОУ 39273834), ТОВ «ТК Мобільна Торгова Група» (код ЄДРПОУ 37674676), ТОВ «Консалтинг-Трітон» (код ЄДРПОУ 40091816) та ін.

Починаючи з грудня 2014 року група осіб до якої входять ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та ОСОБА_8 здійснюють імпортно-експортні операції за допомогою вищезазначених підприємств, які систематично замінюють новоствореними.

Встановлено, що податкова звітність ТОВ «ІСТ ЛАЙН Україна» подається з ІР-адрес: НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, які також використовують ТОВ «Доус Груп» (код ЄДРПОУ 39509827), ТОВ «Конкорд-Групп»(код ЄДРПОУ 39424749), ТОВ «Діостор» (код ЄДРПОУ 39125747), ТОВ «Бостон ЛТД» (код ЄДРПОУ 39273834).

Протягом 2014-2015 років ТОВ «ІСТ ЛАЙН Україна» (код за ЄДРПОУ 39399105) здійснює реалізацію імпортних квітів на адресу ТОВ «Доус Груп» (код за ЄДРПОУ 39509827), ТОВ «Граце» (код ЄДРПОУ 38545581) та на адресу ТОВ «Конкорд груп» (код ЄДРПОУ 39424749). В свою чергу ТОВ «ІСТ ЛАЙН Україна» імпортує товар від підприємства-нерезидента Premier & Blenheim International BV, яке також здійснює постачання товарів в адресу ТОВ «Конкорд груп», яке разом із ТОВ «Доус Груп» імпортує товар від підприємства-нерезидента LIMFLOR B.V. (Honselersdijk 2675 SE Middel Broekweg 29, The Netherlands). Крім того встановлено, що в цей же час постачальником імпортних квітів ТОВ «Доус Груп» є підприємство-нерезидент Harold, s.r.o. (Nevska 8, 841 06 BratislavaICO: 47 402 695, Slovak Republic).

Компанія LIMFLOR B.V. (Honselersdijk 2675 SE Middel Broekweg 29, The Netherlands) являється постачальником імпортних товарів в адресу ТОВ «Харфорд» директором якого є ОСОБА_10, ТОВ «Гладіолус ЛТД», ТОВ «Консалтинг-Трітон» та ТОВ «Граце» директором яких є ОСОБА_5

ТОВ «Консалтинг-Трітон» зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1. Право власності на житлове приміщення зареєстровано за ОСОБА_3

На думку слідчого, за адресою проведення обшуку можуть знаходитись відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, предмети та документи, які містять сліди вчинення кримінального правопорушення, можуть бути речовими доказами.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Згідно ч. 2 зазначеної статті, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотанням про проведення обшуку повинно містити відомості про: житло чи інше володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання (п. п. 5, 6, ч. 3 ст. 234 КПК України). Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи повинна відповідати загальним вимогам до судових рішень, передбачених цим Кодексом, а також містити відомості про: житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, які мають бути піддані обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться (п. 4, п. 5 ч. 2 ст. 235 КПК України).

В матеріалах клопотання відсутні докази вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Обставини, що викладені в клопотанні є лише припущеннями слідчого, що не підтверджуються жодними доказами. Рапорт, на який посилається слідчий як на підставу того, що за обшукуваною адресою знаходяться товарно - матеріальні цінності, речі, предмети, пов'язані з фінансово - господарською діяльністю підприємств, в силу ч. 2 ст. 84 КПК України, не є процесуальним джерелом доказу, а тому не можуть підтверджувати обставин, зазначених у клопотанні, та бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження. До клопотання не додано доказів, які б підтверджували використання зазначеними в клопотанні особами житлового приміщення. Відсутні відомості, які підтверджують наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі і документи знаходяться чи можуть знаходитися в приміщенні, в якому слідчий просить провести обшук, а також можуть бути доказами під час судового розгляду та яке значення матимуть для кримінального провадження. Відсутність зазначених обставин є підставою для відмови у задоволенні клопотання, згідно п. 4, п. 5 ч. 2 ст. 235 КПК України.

Зважаючи на викладені обставини та наведені вимоги КПК України, вважаю клопотання необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Відмовити в задоволенні клопотання про проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ Т.О.ЗАЄЦЬ