Ухвала суду № 56288303, 07.04.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа номер 712/5155/14-к

Номер провадження 1кс/712/1837/14

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 07 квітня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В., за участю прокурора Сухомудренка В.В., ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32014250000000022, ст. слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що в слідчому управлінні ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014250000000022 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.02.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч.5 ст. 191 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ПМП «Інтербуд» (код ЄДРПОУ 30941807, м. Канів, вул. Енергетиків, 28) при отримані бюджетних коштів від Канівської міської Ради для проведення будівельних робіт перерахували їх субпідрядними організаціям для виконання робіт, а саме: ТОВ «Стайл Інтерєр Буд», ПП «Хімелектробуд».

В ході розслідування даного провадження та згідно актів виконаних робіт встановлено, що ТОВ «Стайл Інтерєр Буд» виступило субпідрядником на будівництві обєкту по вул. Енергетиків та за виконану роботу отримало від ПМП «Інтербуд» кошти в сумі 4 795 981 грн., в тому числі на виплату заробітної плати в сумі 1 169 тис. грн. Хоча згідно поданої звітності (звіт про суми нарахованої заробітної плати) службовими особами ТОВ «Стайл Інтерєр Буд» до ДПІ встановлено, що сума виплаченої заробітної плати працівникам ТОВ «Стайл Інтерєр Буд» становить 124 тис. грн. (завищення суми виплати заробітної плати на 1 045 тис. грн.).

Крім цього, встановлено, що згідно актів виконаних робіт ПП «Хімелектробуд», яке також виступало як субпідрядна організація та за виконану роботу отримало від ПМП «Інтербуд» отримало кошти в сумі 445 тис. грн. в тому числі на виплату заробітної плати 64 тис. грн. Хоча згідно поданої звітності (звіт про суми нарахованої заробітної плати) службовими особами ПП «Хімелектробуд» до ДПІ встановлено, що сума виплаченої заробітної плати працівникам ПП «Хімелектробуд» становить 28 тис. грн. (завищення суми виплати заробітної плати на 35 тис. грн.).

Окрім цього, встановлено, що згідно актів виконаних робіт ПМП «Інтербуд» відображає виплату заробітної плати працівникам ПМП «Інтербуд» в сумі 525 тис. грн., хоча згідно поданої звітності (звіту про суми нарахованої заробітної плати) до ДПІ службовими особами ПМП «Інтербуд» встановлено суму в розмірі 348 тис. грн. (завищення суми виплати заробітної плати на 176 тис. грн.).

Таким чином, службові особи ПМП «Інтербуд», ТОВ «Стайл Інтерєр Буд», ПП «Хімелектробуд», завищивши в актах виконаних робіт сум заробітної плати, заволоділи чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме бюджетними коштами на загальну суму 1 256 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки з метою повного, всебічного, обєктивного розслідування а також з метою встановлення фактів та обставин, щодо відображення в податкових деклараціях ПМП «Інтербуд» операції з ТОВ «Стайл Інтерєр Буд», ПП «Хімелектробуд» та іншими контрагентами, а також встановлення осіб, які заповнювали та підписували податкові декларації ПМП «Інтербуд», необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів ПМП «Інтербуд», а саме: реєстраційні документи, податкову звітність з податку на додану вартість, податку на прибуток, податку з доходів фізичних осіб за період з 01.01.2013 р. по 19.03.2014 р., акти документальних та камеральних перевірок ПМП «Інтербуд», які знаходяться у приміщенні Корсунь-Шевченківської ОДПІ (Канівське відділення), керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання та надати тимчасовий доступ працівникам податкової міліції з можливістю вилучення документів ПМП «Інтербуд» (код ЄДРПОУ 30941807), які знаходяться у приміщенні Корсунь-Шевченківської ОДПІ (Канівське відділення), а саме: реєстраційні документи, податкову звітність з податку на додану вартість та податку на прибуток, податку з доходів фізичних осіб, податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку з додатками (ф.№1ДФ) за період з 01.01.2013 р. по 19.03.2014 р., акти документальних та камеральних перевірок ПМП «Інтербуд», які знаходяться у приміщенні Корсунь-Шевченківської ОДПІ (Канівське відділення).

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її прийняття.

Організацію виконання ухвали покласти на ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 та ст. о/у ОУ ДПІ у м. Черкасах ст. лейтенант податкової міліції ОСОБА_3

У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя