Ухвала суду № 56258374, 02.03.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/2039/16-к

Провадження № 1-кс/369/473/16

У Х В А Л А

іменем України

м. Київ 02.03.2016 року

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Коцюрба М.П., при секретарі Олексюк І.В., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Мазура В. М. про проведення обшуку, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110200000009 від 10.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старший лейтенант податкової міліції Мазур В. М., за згодою прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури радника юстиції Філімонова О. В., звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

Свої вимоги мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом ухилення ТОВ «Бостон ЛТД» (код ЄДРПОУ 39273834)в період вересня - грудня 2014 року від сплати податків в особливо великих розмірах,шляхом заниження мита та податку на додану вартість на загальну суму 4 254 116,8 грн. (суми мита - 1 067 299,5 грн. та суми податку на додану вартість - 3 186 817,8 грн.) при здійсненні операцій з імпорту квіткової продукції на територію України, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування та матеріалів оперативних співробітників ОУ ГУ ДФС у Київській області встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи причетні до ухилення від сплати податків та мита ТОВ «Бостон» (код ЄДРПОУ 39273834), також використовували та використовують у своїй протиправній діяльності, ухилення від сплати податків та мита рядінших пов'язаних між собою підприємств, а саме: ТОВ «Амарилліс» (код ЄДРПОУ 40225595), ТОВ «Цвет-Торг» (код ЄДРПОУ 40169667), ТОВ «Грин Континент» (код ЄДРПОУ 40061320), ТОВ «МатіаСтар» (код ЄДРПОУ 39981282), ТОВ «АмадінКомпані» (код 39921265), ТОВ «Гладіолус ЛТД» (код ЄДРПОУ 39848966), ТОВ «Харфорд» (код ЄДРПОУ 39602315), ТОВ «Грін Хаус Груп» (код ЄДРПОУ 39568699), ТОВ «Доус Груп» (код ЄДРПОУ 39509827), ТОВ «КонкордГрупп» (код ЄДРПОУ 39424749), ТОВ «Іст Лайн Україна» (код ЄДРПОУ 39399105), ТОВ «СімфоніяГрупп» (код ЄДРПОУ 39357683), ТОВ «Діостор» (код ЄДРПОУ 39125747), ТОВ «Солідекс» (код ЄДРПОУ 39118918), ТОВ «Лотус-Малус» (код ЄДРПОУ 38870833), ТОВ «Сцілла ЛТД» (код ЄДРПОУ 38870812), ТОВ «Граце» (код ЄДРПОУ 38545581), ТОВ «ІКБ «МИР-2012» (код ЄДРПОУ 38292479), ПП «Трійця-Пам» (код ЄДРПОУ 34657019) від імені яких проводяться операції з імпорту квіткової продукції на територію України.

Також зазначені вище невстановлені особи при ввезенні на митну територію України квіткової продукції, подають до митних органів документи щодо митного оформлення, в яких зазначено занижену фактичну вартість імпортованої продукції, чим умисно занижують суми мита та податку на додану вартість належних до сплати в Державний бюджет України.

Також встановлено, що організація роботи вказаних підприємств полягає в тому, що підприємство-імпортер здійснює свою зовнішньоекономічну діяльність протягом кількох місяців, після чого отримувачем товарів виступає вже інший суб'єкт зовнішньоекономічної діяльності. Отже в такий спосіб невстановлені досудовим розслідуванням особи з метою прикриття незаконної діяльності намагаються замаскувати зв'язок між підприємствами та уникнути від кримінальної відповідальності за вчинені кримінальні правопорушення.

Іншим способом, окрім як провести обшук за можливим місцем зберігання документів, а саме заниження сум мита та податку на додану вартість, шляхом підміни документів та відображення в них заниженої вартості квіткової продукції невстановленими особами від імені ТОВ «Бостон» (код ЄДРПОУ 39273834), ТОВ «Амарилліс» (код ЄДРПОУ 40225595), ТОВ «Цвет-Торг» (код ЄДРПОУ 40169667), ТОВ «Грин Континент» (код ЄДРПОУ 40061320), ТОВ «МатіаСтар» (код ЄДРПОУ 39981282), ТОВ «АмадінКомпані» (код 39921265), ТОВ «Гладіолус ЛТД» (код ЄДРПОУ 39848966), ТОВ «Харфорд» (код ЄДРПОУ 39602315), ТОВ «Грін Хаус Груп» (код ЄДРПОУ 39568699), ТОВ «Доус Груп» (код ЄДРПОУ 39509827), ТОВ «КонкордГрупп» (код ЄДРПОУ 39424749), ТОВ «Іст Лайн Україна» (код ЄДРПОУ 39399105), ТОВ «СімфоніяГрупп» (код ЄДРПОУ 39357683), ТОВ «Діостор» (код ЄДРПОУ 39125747), ТОВ «Солідекс» (код ЄДРПОУ 39118918), ТОВ «Лотус-Малус» (код ЄДРПОУ 38870833), ТОВ «Сцілла ЛТД» (код ЄДРПОУ 38870812), ТОВ «Граце» (код ЄДРПОУ 38545581), ТОВ «ІКБ «МИР-2012» (код ЄДРПОУ 38292479), ПП «Трійця-Пам» (код ЄДРПОУ 34657019)за адресою: АДРЕСА_1, виявити та зафіксувати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також відшукати і вилучити речі і документи, які використовуватимуться як докази вчинення кримінальних правопорушень під час судового розгляду неможливо, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення відшукуваних речей і документів особами причетними до вчинення кримінальних правопорушень у випадку отримання ними інформації стосовно значення для досудового розслідування відшукуваних речей і документів.

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно - право власності на будівлю за адресою:АДРЕСА_1зареєстровано за наступним особам та підприємствами, а саме: ОСОБА_5 (код ІПН НОМЕР_1) нежитлові приміщення площею 313,5кв. м. на підставі договору купівлі-продажу, серія та номер: 5724, виданого 24.09.2015; ТОВ «НВКФ «ІКо» (код ЄДРПОУ 19242255) нежитлові приміщення площею 76,3кв. м. на підставі свідоцтва про право власності на нерухоме майно, серія та номер: 21080075, виданого 29.04.2014; ТОВ «Фірма «МАРІЯ» (код ЄДРПОУ 19121516) нежитлові приміщення площею 316,9кв. м. на підставі рішення суду, серія та номер: б/н, виданого 04.12.2009;ТОВ «НВКФ «ІК» (код ЄДРПОУ 19242255) нежитлові приміщення площею 33,4кв. м. на підставі свідоцтва про право власності на нерухоме майно, серія та номер: 12901695, виданого 15.11.2013;ТОВ «НВКФ «ІК» (код ЄДРПОУ 19242255) нежитлові приміщення площею 35,1кв. м. на підставі свідоцтва про право власності на нерухоме майно, серія та номер: НОМЕР_14, виданого ОСОБА_6 (код ІПН НОМЕР_2) нежитлові приміщення площею 244кв. м. на підставі свідоцтва про право власності на нерухоме майно, серія та номер: НОМЕР_13, виданого ОСОБА_7 (код ІПН НОМЕР_3), ОСОБА_8 (код ІПН НОМЕР_11) та ОСОБА_9 (код ІПН НОМЕР_4) нежитлові приміщення площею 199,8кв. м. на підставі свідоцтва про право власності на нерухоме майно, серія та номер: б/н, виданого 27.09.2007 на спільній частковій ОСОБА_10 (код ІПН НОМЕР_5) нежитлові приміщення площею 11,3кв. м. на підставі свідоцтва про право власності на нерухоме майно, серія та номер: НОМЕР_15, виданого 06.08. 2013;ОСОБА_18 (код ІПН НОМЕР_6) нежитлові приміщення площею 229,5кв. м. на підставі свідоцтва про право власності на нерухоме майно, серія та номер: НОМЕР_12, виданого 27.09.2007;ОСОБА_19 (код ІПН НОМЕР_7) нежитлові приміщення площею 155,6кв. м. на підставі договору купівлі-продажу, серія та номер: 184, виданого ОСОБА_13 (код ІПН НОМЕР_8) нежитлові приміщення НОМЕР_16 торгово-офісне площею 323,6кв. м. на підставі договору дарування,№799, виданого 18.11.2010; ОСОБА_14 (код ІПН НОМЕР_8) нежитлові приміщення НОМЕР_17 торгово-офісне площею 357,7 кв. м. на підставі договору дарування,№796, виданого 18.11.2010; ОСОБА_14 (код ІПН НОМЕР_8) нежитлові приміщення НОМЕР_18 торгово-офісне площею 357,5кв. м. на підставі договору дарування,№793, виданого 18.11.2010; ОСОБА_15 (код ІПН НОМЕР_9) нежитлові приміщення НОМЕР_19 площею 346,6кв. м. на підставі договору дарування,№189, виданого 03.02.2011;ТОВ «Марко Фарм ЛТД» (код ЄДРПОУ 20029129) нежитлові приміщення площею 114,3кв. м. на підставі свідоцтва про право власності НОМЕР_20 від 26.02.2009; ОСОБА_17 (код ІПН НОМЕР_10)група приміщень НОМЕР_21 площею 190кв. м. на підставі рішення суду від06.12.2012; ОСОБА_17 (код ІПН НОМЕР_10)група приміщень НОМЕР_22 площею 319кв. м. на підставі рішення суду від06.12.2012; ОСОБА_17 (код ІПН НОМЕР_10)група приміщень НОМЕР_23 площею 184кв. м. на підставі рішення суду від06.12.2012; ОСОБА_17 (код ІПН НОМЕР_10)група приміщень НОМЕР_24 площею 318кв. м. на підставі рішення суду від06.12.2012; ОСОБА_17 (код ІПН НОМЕР_10)група приміщень НОМЕР_25 площею 183,9кв. м. на підставі рішення суду від06.12.2012; ОСОБА_17 (код ІПН НОМЕР_10)група приміщень НОМЕР_26 площею 296,8кв. м. на підставі рішення суду від06.12.2012; ОСОБА_17 (код ІПН НОМЕР_10)група приміщень НОМЕР_27 площею 181,7кв. м. на підставі рішення суду від06.12.2012; ОСОБА_17 (код ІПН НОМЕР_10)група приміщень НОМЕР_28 площею 272,6кв. м. на підставі рішення суду від06.12.2012; ОСОБА_17 (код ІПН НОМЕР_10)група приміщень НОМЕР_29 площею 181,6кв. м. на підставі рішення суду від06.12.2012; ОСОБА_17 (код ІПН НОМЕР_10)приміщення підвалу НОМЕР_29 площею 181,6кв. м. на підставі рішення суду від06.12.2012; ОСОБА_17 (код ІПН НОМЕР_10)приміщення підвалу площею 26,8кв. м. на підставі рішення суду від06.12.2012; ТОВ «Агенція Інвестиційного Менеджменту» (код ЄДРПОУ 33192027)група нежитлових приміщень №53-офіс площею 513,1кв. м. на підставі свідоцтва про право власності САС724476 від 28.10.2009; ТОВ «Інженерно-Будівельна фірма ЛДС» нежитлові приміщення №81площею 229,4кв. м. на підставі свідоцтва про право власності САС807816 від 31.10.2012; ТОВ «Грісан» нежитлових приміщень першого поверху на підставі свідоцтва про право власності №11963340 від 14.12.2011;

Слідчий просив суд надати дозвіл на проведення обшуку у офісних та складських приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

Слідчий суддя, дослідивши матеріли кримінального провадження, вважає, що клопотання не підлягає задоволенню.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до п.4 ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Слідчий у клопотанні, погодженому з прокурором, не довів, що є достатні підстави вважати, що відшукувані речі, документи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 233-235, 309 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Мазура В. М. про проведення обшуку, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110200000009 від 10.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуСлідчий суддя: М. П. Коцюрба