Ухвала суду № 56258367, 02.03.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/2041/16-к

Провадження № 1-кс/369/475/16

У Х В А Л А

іменем України

м.Київ 02.03.2016 року

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Коцюрба М.П., при секретарі Олексюк І.В., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Мазура В. М. про проведення обшуку, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110200000009 від 10.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старший лейтенант податкової міліції Мазур В. М., за згодою прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури радника юстиції Філімонова О. В., звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

Свої вимоги мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом ухилення ТОВ «Бостон ЛТД» (код ЄДРПОУ 39273834)в період вересня - грудня 2014 року від сплати податків в особливо великих розмірах,шляхом заниження мита та податку на додану вартість на загальну суму 4 254 116,8 грн. (суми мита - 1 067 299,5 грн. та суми податку на додану вартість - 3 186 817,8 грн.) при здійсненні операцій з імпорту квіткової продукції на територію України, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування та матеріалів оперативних співробітників ОУ ГУ ДФС у Київській області встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи причетні до ухилення від сплати податків та мита ТОВ «Бостон» (код ЄДРПОУ 39273834), також використовували та використовують у своїй протиправній діяльності, ухилення від сплати податків та мита рядінших пов'язаних між собою підприємств, а саме: ТОВ «Амарилліс» (код ЄДРПОУ 40225595), ТОВ «Цвет-Торг» (код ЄДРПОУ 40169667), ТОВ «Грин Континент» (код ЄДРПОУ 40061320), ТОВ «МатіаСтар» (код ЄДРПОУ 39981282), ТОВ «АмадінКомпані» (код 39921265), ТОВ «Гладіолус ЛТД» (код ЄДРПОУ 39848966), ТОВ «Харфорд» (код ЄДРПОУ 39602315), ТОВ «Грін Хаус Груп» (код ЄДРПОУ 39568699), ТОВ «Доус Груп» (код ЄДРПОУ 39509827), ТОВ «КонкордГрупп» (код ЄДРПОУ 39424749), ТОВ «Іст Лайн Україна» (код ЄДРПОУ 39399105), ТОВ «СімфоніяГрупп» (код ЄДРПОУ 39357683), ТОВ «Діостор» (код ЄДРПОУ 39125747), ТОВ «Солідекс» (код ЄДРПОУ 39118918), ТОВ «Лотус-Малус» (код ЄДРПОУ 38870833), ТОВ «Сцілла ЛТД» (код ЄДРПОУ 38870812), ТОВ «Граце» (код ЄДРПОУ 38545581), ТОВ «ІКБ «МИР-2012» (код ЄДРПОУ 38292479), ПП «Трійця-Пам» (код ЄДРПОУ 34657019) від імені яких проводяться операції з імпорту квіткової продукції на територію України.

Також зазначені вище невстановлені особи при ввезенні на митну територію України квіткової продукції, подають до митних органів документи щодо митного оформлення, в яких зазначено занижену фактичну вартість імпортованої продукції, чим умисно занижують суми мита та податку на додану вартість належних до сплати в Державний бюджет України.

Також встановлено, що організація роботи вказаних підприємств полягає в тому, що підприємство-імпортер здійснює свою зовнішньоекономічну діяльність протягом кількох місяців, після чого отримувачем товарів виступає вже інший суб'єкт зовнішньоекономічної діяльності. Отже в такий спосіб невстановлені досудовим розслідуванням особи з метою прикриття незаконної діяльності намагаються замаскувати зв'язок між підприємствами та уникнути від кримінальної відповідальності за вчинені кримінальні правопорушення.

Іншим способом, окрім як провести обшук за можливим місцем зберігання документів, а саме заниження сум мита та податку на додану вартість, шляхом підміни документів та відображення в них заниженої вартості квіткової продукції невстановленими особами від імені ТОВ «Бостон» (код ЄДРПОУ 39273834), ТОВ «Амарилліс» (код ЄДРПОУ 40225595), ТОВ «Цвет-Торг» (код ЄДРПОУ 40169667), ТОВ «Грин Континент» (код ЄДРПОУ 40061320), ТОВ «МатіаСтар» (код ЄДРПОУ 39981282), ТОВ «АмадінКомпані» (код 39921265), ТОВ «Гладіолус ЛТД» (код ЄДРПОУ 39848966), ТОВ «Харфорд» (код ЄДРПОУ 39602315), ТОВ «Грін Хаус Груп» (код ЄДРПОУ 39568699), ТОВ «Доус Груп» (код ЄДРПОУ 39509827), ТОВ «КонкордГрупп» (код ЄДРПОУ 39424749), ТОВ «Іст Лайн Україна» (код ЄДРПОУ 39399105), ТОВ «СімфоніяГрупп» (код ЄДРПОУ 39357683), ТОВ «Діостор» (код ЄДРПОУ 39125747), ТОВ «Солідекс» (код ЄДРПОУ 39118918), ТОВ «Лотус-Малус» (код ЄДРПОУ 38870833), ТОВ «Сцілла ЛТД» (код ЄДРПОУ 38870812), ТОВ «Граце» (код ЄДРПОУ 38545581), ТОВ «ІКБ «МИР-2012» (код ЄДРПОУ 38292479), ПП «Трійця-Пам» (код ЄДРПОУ 34657019)за адресою: Київська область, Києво-Святошинський районі, с. Білогородка, вул. Щорса, 96, виявити та зафіксувати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також відшукати і вилучити речі і документи, які використовуватимуться як докази вчинення кримінальних правопорушень під час судового розгляду неможливо, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення відшукуванихречей і документів особами причетними до вчинення кримінальних правопорушень у випадку отримання ними інформації стосовно значення для досудового розслідування відшукуваних речей і документів.

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно - запис про право власності наофісні та складські приміщення за адресою:Київська область, Києво-Святошинський районі, с. Білогородка, вул. Щорса, 96 відсутній.

Слідчий просив суд надати дозвіл на проведення обшуку у офісних та складських приміщеннях за адресою: Київська область, Києво-Святошинський районі, с. Білогородка, вул. Щорса, 96.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

Слідчий суддя, дослідивши матеріли кримінального провадження, вважає, що клопотання не підлягає задоволенню.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до п.4 ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Слідчий у клопотанні, погодженому з прокурором, не довів, що є достатні підстави вважати, що відшукувані речі, документи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 233-235, 309 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Мазура В. М. про проведення обшуку, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110200000009 від 10.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуСлідчий суддя: М. П. Коцюрба