Ухвала суду № 56242711, 03.03.2016, Чернівецький районний суд міста Чернівців (до 25.04.2025 - Першотравневий районний суд м. Чернівців)

Єдиний унікальний номер 725/952/16-к

Номер провадження 1-кс/725/125/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.03.2016 Слідчий суддя Першотравневого районного суду м.Чернівці Скуляк І. А.,

при секретарі: Зитинюк К.А.

за участю слідчих Бежан К.А., Олексюка О.І.

розглянувши клопотання, в кримінальному провадженні №12015260000000745 від 06.10.2015 року, яке подане слідчим СВ ЧВП ГУНП в Чернівецькій області Бежан К.А. за погодженням з прокурором відділу Чернівецької прокуратури Губчаком О. про обшук,-

ВСТАНОВИВ:

До Першотравневого районного суду м.Чернівці надійшло вищевказане клопотання.

В клопотанні слідчий вказує про те, що у провадженні СУ ГУНП України в Чернівецькій області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015260000000745 від «06» жовтня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст. 364-1 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Земі-транс» (Код ЄДРПОУ 32626146) юр. адреса: с. Остриця Герцаївського р-ну, умисно, зловживаючи своїми службовими повноваженнями, протягом 2009-2011 років, з метою одержання неправомірної вигоди у вигляді відшкодування ПДВ з державного бюджету, внесли неправдиві відомості до податкових декларацій зі сплати ПДВ в результаті чого державним інтересам спричинено тяжкі наслідки.

Відомості про вчинене кримінальне правопорушення СУ УМВС України в Чернівецькій області внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015260000000745 від 10.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364-1 КК України.

Враховуючи, що на даному етапі досудового розслідування кримінального провадження необхідно виконати значний обсяг слідчих дій згідно постанови СУ ГУНП в Чернівецькій області від 25 лютого 2016 року було створено групу слідчих.

Також встановлено, що службові особи ПП «Земі-транс» протягом вказаного періоду здійснювали імпорт та фіктивну реалізацію транспортних засобів на території України і внаслідок таких операцій формували від'ємне значення з ПДВ та здійснювали відшкодування з бюджету податок на додану вартість.

Зокрема, службові особи ПП «Земі-транс» в період 2009-2011 років документально по заниженій вартості здійснили реалізацію ввезених на територію України транспортних засобів, а саме: - гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженці та жительці АДРЕСА_1, гр. ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, уродженцю та жителю: АДРЕСА_2, гр. ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, проживає: АДРЕСА_10, гр. ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_5, уродженцю та жителю: АДРЕСА_3, гр. ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_6, уродженці та жительці АДРЕСА_4, гр. ОСОБА_7, проживає: АДРЕСА_8, гр. ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_8, уродженцю та жителю: АДРЕСА_5, гр. ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_9, проживає: АДРЕСА_7, гр. ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_11, проживає: Львівська обл., Пустомитівський р-н, смт. Щирець, гр. ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_12, проживає: АДРЕСА_6, гр. ОСОБА_12, ІНФОРМАЦІЯ_14, проживає: АДРЕСА_9, ОСОБА_13, проживає: Львівська, проживає: Львівська обл., Сколівський р-н, с. Мита, ОСОБА_14, ІНФОРМАЦІЯ_17, проживає: Львівська обл., Пустомитівський р-н, с. Чишки та іншим особам, - які фактично дані транспортні засоби на вищевказаному підприємстві не придбавали і розрахунки за них не проводили.

В подальшому, службові особи ПП «Земі-транс» вищевказані фіктивні операції з реалізації транспортних засобів відображали в податковій звітності та вчиняли дії пов'язані із незаконним відшкодуванням з бюджету податку на додану вартість.

Враховуючи викладене, з метою уникнення загрози знищення документів, а також виправлення інформації в документах за 2009-2011 роки щодо ввезення на територію України та подальшої реалізації транспортних засобів ПП «Земі-транс», а також про придбання та реалізацію за вказаний період товарів, робіт (послуг), які були підставою для складання та подачі податкової звітності в органи ДФС з метою незаконного відшкодування ПДВ, а також для проведення позапланової перевірки фінансово-господарської діяльності ПП «Земі-транс» з питань законності відшкодування ПДВ, проведення технічної та почеркознавчої експертизи, виникла необхідність у встановленні місцезнаходження та вилученні документів фінансово-господарської діяльності ПП «Земі-транс».

Згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних та фізичних осіб-підприємців України ПП «Земі-транс» зареєстровано за юридичною адресою: Чернівецька область, Герцаївський р-н., с. Остриця та до складу органів управління даного підприємства включено ОСОБА_15 у особі директора-підписанта.

У відповідності до рапорту УЗЕ в Чернівецькій області ДЗЕ Національної поліції України документи фінансово-господарської діяльності ПП «Земі-транс», в т.ч. щодо ввезення даним підприємством на територію України транспортних засобів та подальшої фіктивної реалізації їх на території України фактично можуть знаходитися за місцем здійснення підприємницької діяльності директора-підписанта ПП «Земі-транс» ОСОБА_15, а саме в будівлі кафе-бару з кімнатами для відпочинку, за адресою: АДРЕСА_11.

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна будівля кафе-бару з кімнатами для відпочинку за адресою: АДРЕСА_11 належить ОСОБА_15.

У зв'язку з цим, на даний момент є достатньо підстав вважати, що документи, які були підставою для ввезення транспортних засобів, а саме контракти, вантажно-митні декларації з додатками; документи щодо подальшої реалізації транспортних засобів на території України, а саме: довідки-рахунки, договори купівлі-продажу транспортних засобів, акти прийому-передачі, видаткові накладні; касові та банківські документи, податкові накладні, реєстри обліку податкових накладних, податкові декларації, кореспонденція бухгалтерських рахунків, електронні носії інформації, печатки (штампи), а також інші документи з придбання і реалізації товарів, робіт (послуг) та які були підставою для формування податкової звітності, із метою подальшого незаконного відшкодування ПДВ, які мають істотне значення для встановлення істини у вищевказаному кримінальному провадженні можуть заходитись за адресою: АДРЕСА_11 в будівлі кафе-бару з кімнатами для відпочинку, який належать ОСОБА_15, ІНФОРМАЦІЯ_19

На підставі викладеного слідчий просить винести ухвалу про надання дозволу на проведення обшуку в будівлі кафе-бару з кімнатами для відпочинку, а саме в його частині, яка використовується як офіс ПП «Земі-транс» для зберігання документів фінансово-господарської діяльності, за адресою: АДРЕСА_12, який на правах власності належить директору-підписанту ПП «Земі-транс» гр. ОСОБА_15, ІНФОРМАЦІЯ_19, з метою відшукання і вилучення документів ПП «Земі-транс» (Код ЄДРПОУ 32626146), за період 2009-2011 роки щодо ввезення на територію України транспортних засобів, а саме контрактів, вантажно-митних декларацій з додатками; документів щодо подальшої реалізації транспортних засобів на території України: довідок-рахунків, договорів купівлі-продажу транспортних засобів, актів прийому-передачі, видаткових накладних; касових та банківських документів наступним особам, а саме: гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженці та жительці АДРЕСА_1, гр. ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, уродженцю та жителю: АДРЕСА_2, гр. ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, проживає: м. Львів, вул. Антонича 24А/121, гр. ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_5, уродженцю та жителю: АДРЕСА_3, гр. ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_6, уродженці та жительці АДРЕСА_4, гр. ОСОБА_7, проживає: АДРЕСА_8, гр. ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_8, уродженцю та жителю: АДРЕСА_5, гр. ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_9, проживає: АДРЕСА_7, гр. ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_11, проживає: Львівська обл., Пустомитівський р-н, смт. Щирець, гр. ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_12, проживає: АДРЕСА_6, гр. ОСОБА_12, ІНФОРМАЦІЯ_14, проживає: АДРЕСА_9, ОСОБА_13, проживає: Львівська, проживає: Львівська обл., Сколівський р-н, с. Мита, ОСОБА_14 Федоровичу, ІНФОРМАЦІЯ_17, проживає: Львівська обл., Пустомитівський р-н, с. Чишки.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав.

Розглянувши дане клопотання вважаю, що:

Клопотання про надання дозволу на обшук в будівлі кафе-бару з кімнатами для відпочинку, а саме в його частині, яка використовується як офіс ПП «Земі-транс» для зберігання документів фінансово-господарської діяльності, за адресою: АДРЕСА_12 відповідає вимогам ст. 234 КПК.

Проведення обшуку необхідне для відшукання документів, які мають значення для досудового розслідування.

Слідчий довів, що відшукувані документи мають значення для досудового розслідування, можуть знаходитись у зазначеній в клопотанні будівлі та можуть бути використані, як докази, під час судового розгляду.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

1. Надати дозвіл на обшук в будівлі кафе-бару з кімнатами для відпочинку, а саме в його частині, яка використовується як офіс ПП «Земі-транс» для зберігання документів фінансово-господарської діяльності, за адресою: АДРЕСА_12, який на правах власності належить директору-підписанту ПП «Земі-транс» гр. ОСОБА_15, ІНФОРМАЦІЯ_19, з метою відшукання документів ПП «Земі-транс» (Код ЄДРПОУ 32626146), за період 2009-2011 роки щодо ввезення на територію України транспортних засобів, а саме контрактів, вантажно-митних декларацій з додатками; документів щодо подальшої реалізації транспортних засобів на території України: довідок-рахунків, договорів купівлі-продажу транспортних засобів, актів прийому-передачі, видаткових накладних; касових та банківських документів наступним особам, а саме: гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженці та жительці АДРЕСА_1, гр. ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, уродженцю та жителю: АДРЕСА_2, гр. ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, проживає: АДРЕСА_10, гр. ОСОБА_5 Стефановичу, ІНФОРМАЦІЯ_5, уродженцю та жителю: АДРЕСА_3, гр. ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_6, уродженці та жительці АДРЕСА_4, гр. ОСОБА_7, проживає: АДРЕСА_8, гр. ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_8, уродженцю та жителю: АДРЕСА_5, гр. ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_9, проживає: АДРЕСА_7, гр. ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_11, проживає: Львівська обл., Пустомитівський р-н, смт. Щирець, гр. ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_12, проживає: АДРЕСА_6, гр. ОСОБА_12, ІНФОРМАЦІЯ_14, проживає: АДРЕСА_9, ОСОБА_13, проживає: Львівська, проживає: Львівська обл., Сколівський р-н, с. Мита, ОСОБА_14, ІНФОРМАЦІЯ_17, проживає: Львівська обл., Пустомитівський р-н, с. Чишки.

2. Ухвала дійсна 1(один) місяць з дня постановлення ухвали.

3. Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення.

4. Ухвала дозволяє проникнути до житла та іншого володіння один раз.

5. Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Першотравневого

районного суду м.Чернівці І. А. Скуляк