Ухвала суду № 56205056, 18.02.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/2243/16-к

провадження № 1-кс/201/1342/2016

УХВАЛА

18 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Черновськой Г.В., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

18 лютого 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32016040650000006 від 30.01.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП «ОСОБА_3В.» (і.п.н. НОМЕР_1), в період з січня 2012р. по листопад 2013р., в порушення п.п.139.1.9 п.п.201.1 п.п.14.1.56 п.14.1 ст.14, п.п.135.5.4 п.135.5 ст.135, п.137.10 ст.137, ст.167 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-IV (зі змінами та доповненнями), а також в порушення порядку заповнення декларації про майновий стан та доходи, затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 23.09.2012 № 966, шляхом безпідставного віднесення до складу податкового кредиту з ПДВ та валових витрат по податку з доходів фізичних осіб-підприємців відомостей про фінансово господарські взаємовідносини з ТОВ «Торгметал КД» (код ЄДРПОУ 34499186), ТОВ «СТБ-Сталь» (код ЄДРПОУ 35739929) та ТОВ «Лантіком» (код ЄДРПОУ 37275337), умисно ухилився від сплати податку на додану вартість у розмірі 1 583 031,34 грн. та податку з доходів фізичних осіб-підприємців у розмірі 1 318 657,07 грн., чим спричинив фактичне ненадходження в бюджет держави коштів на загальну суму 2 901 688,41 грн.

Крім того, вказані відомості допоможуть встановити реальне місцезнаходження офісних приміщень, які використовуються ФОП «ОСОБА_3В.» (і.п.н. НОМЕР_1), де також зберігається первинна документація, в тому числі, по взаємовідносинам із ТОВ «Торгметал КД» (код ЄДРПОУ 34499186), ТОВ «СТБ-Сталь» (код ЄДРПОУ 35739929) та ТОВ «Лантіком» (код ЄДРПОУ 37275337)

В ході досудового розслідування, аналізом податкової звітності ФОП «ОСОБА_3В.» (і.п.н. НОМЕР_1), відповідно до АІС «Податковий Блок», встановлено, що ФОП «ОСОБА_3В.» (і.п.н. НОМЕР_1) здійснював подання звітності до відповідних територіальних органів Державної фіскальної служби України в електронному вигляді із застосуванням цифрового підпису засобами телекомунікаційного звязку з наступних ІР адрес: 94.179.126.254 (дати та час відправлення: 14.01.2016 10:20:31); 94.179.50.74 (дати та час відправлення: 02.02.2016 16:02:02); які надані оператором телекомунікаційних послуг ПАТ «Укртелеком» (код ЄДРПОУ 21560766).

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю по телекомунікаційним послугам, наданим ПАТ «Укртелеком» (код ЄДРПОУ 21560766) (юридична адреса: м.Київ, б-т ОСОБА_4, буд. 18), а саме: завірених належним чином копій (роздруківок) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнтів (номери телефонів, ІР-адреси, MAC адреси мережевих карт компютерів, ПІБ, адреси реєстрації, та інше), а також оригіналів договорів (з додатками) про надання послуг клієнтам з надання доступу до Інтернету, які здійснювали вихід до мережі Інтернет для передачі інформації (податкова звітність) до відповідних територіальних органів Державної фіскальної служби України в електронному вигляді із застосуванням цифрового підпису засобами телекомунікаційного звязку з наступних ІР-адрес: 94.179.126.254 (дати та час відправлення: 14.01.2016 10:20:31); 94.179.50.74 (дати та час відправлення: 02.02.2016 16:02:02); які надані оператором телекомунікаційних послуг ПАТ «Укртелеком» (код ЄДРПОУ21560766).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32016040650000006, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю по телекомунікаційним послугам, наданим ПАТ «Укртелеком» (код ЄДРПОУ 21560766) (юридична адреса: м.Київ, б-т ОСОБА_4, буд. 18), а саме: завірених належним чином копій (роздруківок) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнтів (номери телефонів, ІР-адреси, MAC адреси мережевих карт компютерів, ПІБ, адреси реєстрації, та інше), а також оригіналів договорів (з додатками) про надання послуг клієнтам з надання доступу до Інтернету, які здійснювали вихід до мережі Інтернет для передачі інформації (податкова звітність) до відповідних територіальних органів Державної фіскальної служби України в електронному вигляді із застосуванням цифрового підпису засобами телекомунікаційного звязку з наступних ІР-адрес: 94.179.126.254 (дати та час відправлення: 14.01.2016 10:20:31); 94.179.50.74 (дати та час відправлення: 02.02.2016 16:02:02); які надані оператором телекомунікаційних послуг ПАТ «Укртелеком» (код ЄДРПОУ21560766).

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32016040650000006.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г.В. Черновськой