Ухвала суду № 56203182, 25.02.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/1951/16-к

пр.№ 1-кс/464/367/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

25.02.2016 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Теслюк Д.Ю., з участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Державної фіскальної служби у Львівській області Перець В.В., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015140080002262 від 14.08.2015 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України,

встановив:

У клопотанні, погодженому із заступником начальника відділу управління нагляду прокуратури Львівської області Чемним О.В., ставиться питання про тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення Західного ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 325321), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Липинського, 13-А, тобто ознайомитись та вилучити оригінали документів.

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12015140080002262 від 14.08.2015 за фактом внесення до документів, які відповідно до закону подавалися для проведення державної реєстрації, завідомо неправдивих відомостей щодо перереєстрації ТзОВ «ТВК «Поліформ» (ЄДРПОУ 38698483) на адресу: м. Львів, вул. Героїв УПА,72, та щодо підроблення документів про використання ТОВ «АНБ Груп» (ЄДРПОУ 38388705) юридичної адреси: м.Львів, вул.В.Великого, 16, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України.

Органом досудового розслідування встановлено, що в період 2014-2015 років невстановлені особи з метою мінімізації податкових зобов'язань, зареєстровано та перереєстровано суб'єкти господарювання з ознаками «фіктивності», а саме: ТзОВ «Поліформ» та ТОВ «АНБ Груп», з метою прикриття незаконної діяльності та використання останніх для створення видимості фінансово-господарської діяльності, незаконного обернення безготівкових коштів в готівкові, здійснення документального оформлення, начебто, проведених операцій з купівлі-продажу товарів (надання послуг, виконання робіт) та мінімізації податкових зобов'язань підприємствами «реального» сектору економіки.

Так, невстановлені особи переслідуючи корисливі мотиви, не маючи наміру здійснювати діяльність пов'язану з купівлею-продажем товарів (робіт, послуг), шляхом перереєстрації ТОВ «АНБ Груп» в органах державної влади, подали в державну реєстраційну службу документи із внесеними завідомо неправдивими даними, а саме адреси реєстрації СГД: м.Львів, вул.В.Великого,16.

Внаслідок такої протиправної діяльності, вищевказане підприємство з ознаками «фіктивності», імітуючи здійснення господарських операцій безпідставно формували податковий кредит «реально» діючим суб'єктам господарювання з метою мінімізації податкових зобов'язань.

Разом з цим, встановлено, що ТОВ «АНБ Груп» під час здійснення фінансово-господарської діяльності в період з 2013 по 2015 рік включно, використовувало банківські рахунки №26004052711809, №26053052709516, відкриті у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), що знаходиться за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, 30.

Враховуючи викладене, з метою встановлення фактичних обставин здійснення господарської діяльності ТОВ «АНБ Груп», які мають значення для розслідування даного кримінального правопорушення (злочину) і підлягають доказуванню та прийняття законного рішення, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ТОВ «АНБ Груп», які становлять банківську таємницю.

Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів по рахунках ТОВ «АНБ Груп» є його дослідження по вказаних банківських рахунках.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, оскільки вказані документи мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області Перцю Віталію Володимировичу тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення Західного ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 325321), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Липинського, 13-А, тобто ознайомитись та вилучити оригінали документів, а саме:

- юридичні справи, документів про відкриття рахунків №26004052711809, №26053052709516, які належать ТОВ «АНБ Груп» (ЄДРПОУ 38388705);

- виписки про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунках №26004052711809, №26053052709516, які належать ТОВ «АНБ Груп» (ЄДРПОУ 38388705), за період з 01.01.2013 року по 31.01.2016 року;

- грошові чеки на отримання готівки з рахунків №26004052711809, №26053052709516, які належать ТОВ «АНБ Груп» (ЄДРПОУ 38388705), за період з 01.01.2013 року по 31.01.2016 року.

Виконання ухвали суду покласти на юридичну особу - ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), що знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Д.Ю. Теслюк