Ухвала суду № 56198645, 01.03.2016, Оболонський районний суд міста Києва

01.03.2016 Справа № 756/2765/16-к

№ 756/2765/16-к

1-кс/756/304/16

У Х В А Л А

Іменем України

01 березня 2016 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Короткова О.С., при секретарі Євчук С.В., за участю слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бобруса М.П.,

розглянувши клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Луценка І.М., погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батриним Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Луценко І.М.., за погодженням із процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батриним Ю.М. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, з подальшим їх вилученням.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100050000093 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України з посиланням на те, що службові особи ТОВ Альба-Плюс» (код ЄДРПОУ 30683050), яке перебувало на податковому обліку в ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, в період з 01.01.2012 по 31.12.2014, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських операцій з ТОВ «Преміум-Дон» (код ЄДРПОУ 38471049) та ТОВ «ТВК Скло» (код ЄДРПОУ 38591156), щодо продажу ТМЦ, вчинили дії спрямовані на ухилення від сплати податку на прибуток підприємства на суму 2 736 565,00 грн., що є великим розміром.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий вказує про те, що необхідний доступ до зазначених у клопотанні документів.

Особи, у володінні яких знаходяться зазначені документи, а саме посадові особи АТ «УкрСиббанк», ПАТ «Промінвестбанк», АТ «КБ «СОЮЗ», АТ «Райффайзен Банк Аваль» про день та час розгляду клопотання повідомлялись своєчасно та належним чином, причини неявки в судове засідання не повідомили. Тому, вважаю за можливе проводити розгляд клопотання у їх відсутність.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 24 грудня 2015 року внесено відомості про вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Статтею 160 КПК України передбачено право сторін кримінального провадження на звернення до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В ході розгляду клопотання сторонами кримінального провадження доведена наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи перебувають у володінні АТ «УкрСиббанк», ПАТ «Промінвестбанк», АТ «КБ «СОЮЗ», АТ «Райффайзен Банк Аваль» самі по собі та в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Ураховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

Крім того, слідчим у судовому засіданні доведено необхідність вилучення зазначених у клопотанні документів, оскільки вони мають значення речових доказів та необхідні для встановлення істини у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162, 163, 164, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Луценка І.М., погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батриним Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати слідчому управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Луценку І.М. та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32015100050000093, а саме: слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бобрусу Михайлу Петровичу та за письмовим дорученням співробітникам відповідного територіального підрозділу ДФС України дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні:

1) АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за адресою: м. Харків, проспект Московський, 60, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Альба-Плюс» (код ЄДРПОУ 30683050), щодо відкриття та функціонування рахунків 26103201184201 (українська гривня), № 26159201184200 (українська гривня), № 26104201184200 (українська гривня), № 26158201184201 (українська гривня), № 26156201184203 (українська гривня), № 26157201184202 (українська гривня), № 26007201184200 (українська гривня), а саме:

- документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Альба-Плюс» і стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ «Альба-Плюс» 26103201184201 (українська гривня), № 26159201184200 (українська гривня), № 26104201184200 (українська гривня), № 26158201184201 (українська гривня), № 26156201184203 (українська гривня), № 26157201184202 (українська гривня), № 26007201184200 (українська гривня), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «Альба-Плюс» вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти, а також документів на підставі яких готівкові кошти вносились на зазначені рахунки;

- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках ТОВ «Альба-Плюс» 26103201184201 (українська гривня), № 26159201184200 (українська гривня), № 26104201184200 (українська гривня), № 26158201184201 (українська гривня), № 26156201184203 (українська гривня), № 26157201184202 (українська гривня), № 26007201184200 (українська гривня), за період з 01.01.2012 по 23.02.2016, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку ТОВ «Альба-Плюс» 26103201184201 (українська гривня), № 26159201184200 (українська гривня), № 26104201184200 (українська гривня), № 26158201184201 (українська гривня), № 26156201184203 (українська гривня), № 26157201184202 (українська гривня), № 26007201184200 (українська гривня), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

2) ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012) за адресою: м. Київ, пpов. Шевченка, 12, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Альба-Плюс» (код ЄДРПОУ 30683050), щодо відкриття та функціонування рахунків № 26008311246850 (українська гривня), № 26007301246850 (українська гривня), № 26007301246850 (долар США), № 26004301330668 (долар США), № 26004301330668 (українська гривня), а саме:

- документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Альба-Плюс» і стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ «Альба-Плюс» № 26008311246850 (українська гривня), № 26007301246850 (українська гривня), № 26007301246850 (долар США), № 26004301330668 (долар США), № 26004301330668 (українська гривня), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «Альба-Плюс» вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти, а також документів на підставі яких готівкові кошти вносились на зазначені рахунки;

- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках ТОВ «Альба-Плюс» № 26008311246850 (українська гривня), № 26007301246850 (українська гривня), № 26007301246850 (долар США), № 26004301330668 (долар США), № 26004301330668 (українська гривня), за період з 01.01.2012 по 23.02.2016, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку ТОВ «Альба-Плюс» № 26008311246850 (українська гривня), № 26007301246850 (українська гривня), № 26007301246850 (долар США), № 26004301330668 (долар США), № 26004301330668 (українська гривня), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

3) АТ «КБ «СОЮЗ» (МФО 380515) за адресою: м. Київ, вулиця Суворова, будинок 4, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Преміум-Дон» (код ЄДРПОУ 38471049) щодо відкриття та функціонування рахунку № 26004200101953 (українська гривня), а саме:

- документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Преміум-Дон» і стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ «Преміум-Дон» № 26004200101953 (українська гривня), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «Преміум-Дон» вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти, а також документів на підставі яких готівкові кошти вносились на зазначені рахунки;

- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках ТОВ «Преміум-Дон» № 26004200101953 (українська гривня), за період з 01.01.2012 по 23.02.2016, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку ТОВ «Преміум-Дон» № 26004200101953 (українська гривня), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

4) АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «ТВК Скло» (код ЄДРПОУ 38591156), щодо відкриття та функціонування рахунку № 26001398504 (українська гривня), а саме:

- документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «ТВК Скло» і стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ «ТВК Скло» № 26001398504 (українська гривня), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «ТВК Скло» вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти, а також документів на підставі яких готівкові кошти вносились на зазначені рахунки;

- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках ТОВ «ТВК Скло» № 26001398504 (українська гривня), за період з 01.01.2012 по 23.02.2016, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку ТОВ «ТВК Скло» № 26001398504 (українська гривня), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

Строк дії ухвали становить тридцять днів з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя О.С. Короткова