Ухвала суду № 56197800, 25.06.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

Справа номер 712/9367/14к

Номер провадження 1кс/ 712/3131/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 25 червня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В., за участю прокурора Палій Т.Л., слідчого з особливо важливих справ СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32014250000000030 слідчим особливо важливих справ СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1Ю, звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В клопотанні зазначає, що в слідчому управлінні ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №32014250000000030 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.02.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, службові особи ТОВ «Кондор 01» (код ЄДРПОУ 36776522), умисно з метою ухилення від сплати податків до державного бюджету, відобразили по бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства фінансово-господарські операції з субєктами господарської діяльності з ознаками «ризиковості», а саме: ТОВ «ОСОБА_3 Сервіс» (код ЄДРПОУ 34291801), ТОВ «Капітал-Тех-Сервіс» (код ЄДРПОУ 35760731), ТОВ «Монтаж-Систем-Груп» (код ЄДРПОУ 37508706), ТОВ «Ліберті-Стайл» (код ЄДРПОУ 37195372), ТОВ «Вегаплюс» (код ЄДРПОУ 37401541) в результаті чого безпідставно занизили суму податку на додану вартість, яка підлягає сплаті до бюджету держави в 2011-2013 роках в загальній сумі 1 432 тис. грн. та суму податку на прибуток підприємства, що підлягає сплаті до бюджету держави в 2011-2013 роках в загальній сумі 1 287 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету податків за період з 01.01.2011 по 31.12.2013 на загальну суму 2 719 тис. грн., що в 5320 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, та є в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Кондор 01» (код ЄДРПОУ 36776522) на даний час перебуває на податковому обліку в Звенигородській ОДПІ ГУ Міндоходів у Черкаській області.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підляже до задоволення, оскільки з метою встановлення фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ «Кондор 01» (код ЄДРПОУ 36776522), які знаходяться у приміщенні Звенигородської ОДПІ ГУ Міндоходів у Черкаській області, а саме: реєстраційних та установчих документів, податкової звітності з податку на додану вартість та податку на прибуток за період з 01.01.2011 по 31.12.2013.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучення у службових осіб Звенигородської ОДПІ ГУ Міндоходів у Черкаській області реєстраційних, установчих та документів податкової звітності ТОВ «Кондор 01» (код ЄДРПОУ 36776522) а саме: заяв щодо постановки на податковий облік, свідоцтва про державну реєстрацію ТОВ «Кондор 01» (код ЄДРПОУ 36776522), свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ, реєстраційної картки, довідки про взяття на облік Ф-4ОПП, довідки про відкриття (закриття) рахунків, статуту товариства, установчого договору, доручень на представництво інтересів, протоколів загальних зборів учасників товариства, наказів про призначення (звільнення) посадових осіб, договорів про визнання електронних документів, податкової звітності з податку на додану вартість та податку на прибуток за період з 01.01.2011 по 31.12.2013.

2. Виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 або на особу за його дорученням.

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом 30 діб з дня її оголошення.

Слідчий суддя Чепурний В.П.