Ухвала суду № 56184648, 15.02.2016, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/1466/16-к

Провадження №1-кс/751/286/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м.Чернігів 15 лютого 2016 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова М.В. Кузьмін

при секретарі Гиляка О.М.

за участю слідчого - заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Замана К.В.,

розглянувши клопотання слідчого - заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Замана К.В. про надання дозволу на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

Із клопотання слідчого - заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Замана К.В. вбачається, що в провадженні знаходиться кримінальне провадження № 32015270000000021 від 01.04.2015 року за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Дослідно-будівельний центр нафтогазової галузі» за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та за фактом здійснення невстановленими особами фіктивного підприємництва, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Дослідно-будівельний центр нафтогазової галузі» (м. Чернігів, вул. Щорса, 12А, кв.32) протягом 2013-2014 рр., в порушення норм чинного податкового законодавства, використовували схему ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, використовуючи при цьому реквізити фіктивних підприємств, а саме: ТОВ «Квант-ресурс ТК» (код 37975006), ТОВ «Функціонал Груп» (код 37176027), ТОВ «Профібілд» (код 34428658), ТОВ «Ріал Трейд Компані» (код 38670232), ТОВ «Крок трейд ВСТ» (38670227) та ТОВ «Грант-тайм», (код 38123047), ТОВ «Статус-софт Консалтінг» (код 35813699), ТОВ «СТК Прогмат» (код 36866940), ТОВ «Сітел Груп Інкорпорейт» (код 35572036). При цьому взаємовідносини із вказаними підприємствами носили формальний характер, а замовлені у зазначених підприємств послуги останніми не виконувалися, оскільки вже виконані працівниками ТОВ «Дослідно-будівельний центр нафтогазової галузі». Зазначені дії службових осіб ТОВ «Дослідно-будівельний центр нафтогазової галузі» - податку на додану вартість в особливо великих розмірах на загальну суму 3 173, 9 тис. грн.

Під час проведення обшуків у офісних приміщеннях, розташованих в офісному центрі за адресою: м. Київ, вул. Чистяківська, буд. 2, виявлено та вилучено печатки та первинні документи фінансово-господарської діяльності 14 - ти підприємств, що мають ознаки фіктивності та входять до складу «конвертаційного центру», серед яких також ТОВ «Декорт система», ТОВ «Функціонал груп», ТОВ «Квант-ресурс ТК», ТОВ «Ріал Трейд Компані», ТОВ «Профібілд», ТОВ «Крок Трейд ВСТ», ТОВ «Сітел Груп Інкорпорейтед», ТОВ «СТК Прогмат» та ТОВ «Комплект Маркет». Жодне із 14-ти вказаних підприємств не зареєстроване за вищевказаною адресою. Також, під час проведення обшуків у офісних приміщеннях у громадянина ОСОБА_3 виявлено та вилучено поліетиленовий пакет з готівковими грошовими коштами у сумі 238 626 грн., щодо джерела походження яких, останній відмовився надавати покази. Крім того, в приміщенні, де знаходився на момент обшуку ОСОБА_3, також знаходились громадянин ОСОБА_4, у якого виявлено та вилучено готівкові грошові кошти у сумі 65 365 грн., щодо джерела походження яких, останній відмовився надавати покази, та громадянин ОСОБА_5, який значиться директором ТОВ «Декорт система», засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Крок Трейд ВТС», печатки та первинні документи яких виявлено під час проведення обшуків.

У ході досудового розслідування встановлено, що з початку 2014 року по даний час ОСОБА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_5 продовжують свій злочинний умисел направлений на конвертацію безготівкових коштів у готівку та сприяння в ухиленні від сплати податків підприємств реального сектору економіки. Зокрема встановлено, що вони за грошову винагороду спонукали зареєструвати на ОСОБА_6 ТОВ «Аркада Маркет», ТОВ «Гордан-Сіті», які фактично створені з метою прикриття незаконної діяльності. ОСОБА_7 діяльність вказаних підприємств не контролює, печатку, ключі доступу для віддаленого керування рахунками підприємств, через системи „клієнт-банк", та ключи цифрового електронного підпису для відправлення звітності та реєстрації податкових накладних в органах ДФС передала ОСОБА_5, ОСОБА_4 та ОСОБА_3, які на даний час проводять фінансово-господарські операції від імені ОСОБА_6

Таким чином, вищевикладені факти свідчать, що громадянка ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1, має безпосередню причетність до незаконної діяльності підприємств з ознаками «фіктивності», що входять до «конвертаційного центру» та виконує обовязки номінального директора на ТОВ «Аркада Маркет» ТОВ «Гордан-Сіті».

Під час досудового розслідування встановлено, що громадянка ОСОБА_6 зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1, фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2

За таких умов у слідчого виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою: АДРЕСА_2.

В судовому засіданні слідчий Замана К.В. клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні.

Вислухавши слідчого, вивчивши матеріалами справи, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки згідно пояснень слідчого є достатні підстави вважати, що за адресою: АДРЕСА_2, можуть знаходитися докази кримінального правопорушення.

У відповідності до копії відповіді з Київського міського бюро технічної інвентаризації та реєстрації права власності на об'єкти нерухомого майна від 03.12.2015 року, - квартира АДРЕСА_2 на праві власності зареєстрована за ОСОБА_9 (1/2частина) та ОСОБА_10 (1/2 частина).

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України,

Ухвалив:

Клопотання слідчого - заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Замана К.В. про надання дозволу на проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим: Замані К.В., Василенку В.В., Луцькому О.В., Коверзневу Д.В., Давидку І.В., Терещенку А.В., Бондаренку Д.Л. про проведення обшуку приміщення, яке належить на праві власності ОСОБА_9 та ОСОБА_10, та в якому фактично проживає ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_1, розташованого за адресою: АДРЕСА_2, з метою відшукання та вилучення речей і документів, що складались для документального оформлення безтоварних операцій від імені ТОВ «Дослідно-будівельний центр нафтогазової галузі», ТОВ «Декорт система» (код за ЄДРПОУ 37975015), ТОВ «Функціонал Груп» (код за ЄДРПОУ 37176027), ТОВ «Ріал Трейд Компані» (код за ЄДРПОУ 38670232), ТОВ «Квант-ресурс ТК» (код за ЄДРПОУ37975006), ТОВ «Профібілд» (код за ЄДРПОУ 34428658), ТОВ «Крок Трейд ВТС» (код за ЄДРПОУ 38670227), ТОВ «Омега Дефенс» (код за ЄДРПОУ 34615597), ТОВ «Ліберті Прайд ФБ» (код за ЄДРПОУ 39133229), ТОВ «СТК Прогмат» (код за ЄДРПОУ 36866940), ТОВ «Сітел Груп Інкорпорейтед» (код за ЄДРПОУ 35572036), ТОВ «Комплект маркет» (код за ЄДРПОУ 37502002), ТОВ «Зелений вогник» (код за ЄДРПОУ 31663255), ТОВ «Білдінг Стейт» (код за ЄДРПОУ 37570673), ПП «Сучасні інформаційні технології бізнесу» (код за ЄДРПОУ 35625339), ТОВ «Аркада Маркет» (код ЄДРПОУ 39825231), ТОВ «Аскона Люкс» (код ЄДРПОУ 39915508), ТОВ «Іскар Груп» (код ЄДРПОУ 39288589), ТОВ «Сімпл Ворк» (код ЄДРПОУ 38899255), ТОВ «Даріос» (код ЄДРПОУ 39204289), ТОВ «Гордан-Сіті» (код ЄДРПОУ 40084285) кліше, штампів, печаток, реєстраційних, звітних, первинних документів фінансово-господарської діяльності підприємств, що мають ознаки «фіктивності», носіїв інформації, комп'ютерної техніки, що містять відомості, щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, засобів мобільного зв'язку, банківських карток, документів, щодо відкриття та користування банківськими рахунками, електронні ключі до системи клієнт-банк, аркушів паперу з відбитками печаток або підписів, грошові кошти, що використовуються для вчинення кримінального правопорушення, а саме: не облікованих по бухгалтерському обліку та призначених для видачі клієнтам-замовникам конвертації або отриманих злочинним шляхом, чорнових записів, що мають значення для досудового розслідування та інших речей, предметів, цінностей, що мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Обшук за адресою: АДРЕСА_2, проводити в присутності власників.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Виконання ухвали провести відповідно до ст. 236 КПК.

Про результати проведення обшуку повідомити суд.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя М.В. Кузьмін