Ухвала суду № 56183898, 22.02.2016, Каховський міськрайонний суд Херсонської області

Справа № 658/437/16-к

(провадження № 1-кс/658/82/16)

УХВАЛА

про надання дозволу на тимчасовий

доступ до речей та їх вилучення

22 лютого 2016 року м.Каховка

Каховський міськрайонний суд Херсонської області в складі:

слідчого судді Подіновської Г.В.,

за участю: секретаря ЛевицькоїН.Я.,

розглянувши в приміщенні суду м. Каховці Херсонської області клопотання старшого слідчого Каховського відділу поліції ВП ГУНП в Херсонській області майора поліції Салівончик Т. О., погоджене з прокурором Каховської місцевої прокуратури Поповою А.В., про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні № 12015230190001560,

встановив:

Старшим слідчим СВ Каховського ВП ГУНП в Херсонській області за погодженням з прокурором Каховської місцевої прокуратури направлено до суду клопотання про надання дозволу на проведення слідчої дії - тимчасового доступу до оригіналів документів та можливість вилучення їх належним чином завірених копій, які перебувають (або можуть перебувати) у володінні товариства з обмеженою відповідальністю «Виробничо-комерційна фірма «Спортсервіс і К», ідентифікаційний номер 24752408, яке розташовано за адресою: м. Каховка Херсонської області, вул. Семенівське шосе, 3.

Клопотання мотивовано тим, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.11.2015 року за № 12015230190001560 від 25.07.2015 року за заявою ОСОБА_3, внесені дані про кримінальне правопорушення, передбачене ст. 190 ч.1 КК України.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_3 пояснив, що 27.02.2012 року між ТОВ «ВКФ «Спортсервіс і К» в особі директора ОСОБА_4 та підприємством «ANGELA GROUP S.A» (Республіка Панама) було укладено контракт № 2912/03/117, згідно якого продавець (ТОВ «ВКФ «Спортсервіс і К») зобов'язаний поставити покупцеві («ANGELA GROUP S.A») сільськогосподарську продукцію - цибулю сорту «Ялтинський» у кількості 250 тон за ціною 2000 доларів США за одну тону на загальну суму 500 000 доларів США. На виконання умов договору покупцем протягом 2012 року на користь продавця через розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 в ХФ ПАТ «Кредитпромбанк» було сплачено грошові кошти в сумі 400 000 доларів США в еквіваленті 3 207 200, 00 гривень. На день звільнення ОСОБА_3 з посади - 06.11.2014 року - умови контракту зі сторони продавця виконані не були, товар підприємству не відвантажено.

Також, ТОВ «ВКФ «Спортсервіс і К» за період 2012-2014 років обрано спеціальний режим оподаткування податком на додану вартість та відповідно до п. 209.11 ст. 209 Податкового Кодексу України якщо суб'єкт господарювання поставляє протягом попередніх 12 послідовних звітних податкових періодів сукупно несільськогосподарські товари або послуги, питома вага яких перевищує 25 відсотків вартості всіх поставлених послуг, то на таке підприємство не поширюється спеціальний режим оподаткування, і таке підприємство повинно сплатити податок до бюджету в загальному порядку.

Крім того, свідок ОСОБА_3 вказав, що ТОВ «ВКФ «Спортсервіс і К» не виконало умов контракту № 2912/03/117, не повернуло грошові кошти на рахунок «ANGELA GROUP S.A», та грошові кошти, отримані згідно контракту, були зняті ТОВ «ВКФ «Спортсервіс і К» з рахунку та витрачені на потреби підприємства, та в порушення чинного законодавства отримані грошові кошти в сумі 400 000 доларів США в еквіваленті 3 207 200, 00 гривень не включено посадовими особами ні в загальну декларацію з податку на додану вартість, ні в декларацію, яка подається суб'єктом спеціального режиму оподаткування податку на додану вартість.

З метою встановлення всіх обставин у кримінальному провадженні, постала необхідність у отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ «ВКФ «Спортсервіс і К», ідентифікаційний номер 24752408, яке розташоване за адресою: Херсонська область, місто Каховка, вул. Семенівське шосе, 3, та можливості вилучення їх завірених копій.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з зазначених у ньому підстав.

В судовому засіданні представники ТОВ «ВКФ «Спортсервіс і К» проти задоволення клопотання заперечували, посилаючись на те, що документи, які стосуються взаємовідносин між ТОВ «ВКФ «Спортсервіс і К» та підприємством «ANGELA GROUP S.A», вилучені працівниками Новокаховського РВ УМВС України в Херсонській області.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком речей і документів доступ до яких заборонено (ст. 161 КПК України). Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до пунктів 2, 3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, доведе неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах.

Приймаючи до уваги, що зазначена в клопотанні інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин, наявності факту правопорушення, наявності об'єктивної вини посадових осіб, інших викладених обставин у повідомленні ОСОБА_3 щодо можливих порушень з боку посадових осіб ТОВ «ВКФ «Спортсервіс і К» податкового законодавства, обставин вчинення таких дій та їх документального підтвердження, суд вважає за необхідне клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні № 12015230190001560 задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159 - 166 КПК України,

ухвалив:

Клопотання старшого слідчого Каховського відділу поліції ВП ГУНП в Херсонській області майора поліції Салівончик Т.О., погоджене з прокурором Каховської місцевої прокуратури Поповою А.В., про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні № 12015230190001560 - задовольнити.

Надати старшому слідчому Каховського відділу поліції ВП ГУНП в Херсонській області майору поліції Салівончик Т.О.дозвіл на проведення слідчої дії - тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість вилучення їх належним чином завірених копій, а саме: установчі та реєстраційні документи «ВКФ «Спортсервіс і К»; матеріалів та документів, що підтверджують повноваження представників підприємств, посадових інструкцій працівників, наказів про прийняття на роботу в період з 01.01.2012 року по 01.01.2016 років; контракту № 2912/03/117 від 27.02.2012 року та додатків до нього; інформацію та її документальне підтвердження результатів операцій по господарських відносинах «ВКФ «Спортсервіс і К» із «ANGELICA GROUP S.A.» (копії первинних, бухгалтерських та інших документів, що підтверджують фінансово-господарські відносини, вид, обсяг і якість операцій та розрахунків, що здійснювалися) у період з 01.02.2012 по 01.01.2016, видаткові та податкові накладні, акти прийому-передачі продукції, акти виконаних робіт та інші документи, що підтверджують реалізацію товару згідно контракту та додатків до нього за вказаний період; документи по відвантаженню, перевезенню, експорту товару згідно контракту та додатків до нього у період з 01.02.2012 по 01.01.2016; документи, які підтверджують володіння або користування офісними, виробничими, складськими приміщеннями, що використовувалися товариством у період з 01.02.2012 по 01.01.2016; якщо товариство є виробником товару, який є предметом контракту № 2912/03/117 від 27.02.2012, документи щодо постачальників матеріалів та сировини, наявність відповідних ліцензій, патентів, сертифікатів, дозволів, якщо підприємство не є виробником реалізованих товарів, які є предметом контракту № 2912/03/117 від 27.02.2012, документальне підтвердження щодо постачальника таких товарів, угоди про отримання товарів, видаткові та податкові накладні тощо, які перебувають (або можуть перебувати) у володінні товариства з обмеженою відповідальністю «Виробничо-комерційна фірма «Спортсервіс і К», ідентифікаційний номер 24752408, яке розташовано за адресою: м. Каховка Херсонської області, вул. Семенівське шосе, 3.

Строк дії ухвали визначити в один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:Г. В. Подіновська