Ухвала суду № 56176384, 29.02.2016, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/2516/16-к

Провадження № 1-кс/344/1144/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 лютого 2016 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Хоростіль Р.В., з участю секретаря Басюк С.Р., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області Бучинського В.М., яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області Чугуновою В.М., про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №32015090000000034, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в якому просив надати тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Свиспан Лімітед» (код ЄДРПОУ 32358806), тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій у службових осіб даного суб'єкта господарювання, а саме заявок на замовлення товарів (робіт, послуг), які подавались представниками ТОВ «ВБК Сервіс» за період з 01.01.2012р. по 31.12.2015р.

Матеріалами клопотання зазначено, що службові особи ТОВ «ВБК Сервіс» упродовж 2012-2015 років придбали у ТОВ «ЛК Інтерплит Надвірна», ТОВ «Свиспан Лімітед» плиту ламіновану на суму 8964648грн., а також у ПП «Граніт», ТОВ «50х50», ТОВ «Іфкос», ТОВ «Укрбетонбуд», ПП «Захід-Будтехпостач», ТОВ «Західспецбетон» цемент на суму 5490106грн., які у вказаний період реалізували фізичним особам за готівкові кошти. Отримавши дохід у вигляді виручки від реалізації вищевказаних товарів службові особи ТОВ «ВБК Сервіс», в порушення норм діючого податкового законодавства, діючи з метою ухилення від сплати податків, не провели операції з реалізації вищевказаних товарів по бухгалтерському обліку та не відобразили їх у податковій звітності, внаслідок чого до бюджету упродовж 2012-2015 років не надійшло ПДВ в сумі 2959561грн.

Крім цього, встановлено, що оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, які підтверджують проведення ТОВ «ВБК Сервіс» фінансово-господарських операцій та розрахунків за такі із ТОВ «Свиспан Лімітед» знаходяться у службових осіб останнього, тому виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ «Свиспан Лімітед» та вилучення їх копій, що в свою чергу надасть можливість у подальшому встановити різновид товарів (робіт, послуг), їх кількість, а також осіб, які від імені ТОВ «ВБК-Сервіс» проводили замовлення поставки.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, покликаючись на викладені в ньому обставини, просив клопотання задоволити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не з'явився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а згідно з ч. 7 цієї статі слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

В судовому засідання стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе вилучення їх копій необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Відтак, враховуючи вищенаведене та те, що інформація, яка міститься у вказаних вище документах надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області капітану податкової міліції Бучинському Василю Миколайовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ «Свиспан Лімітед» (код ЄДРПОУ 32358806), з можливістю ознайомитись з ними, зробити та вилучити їх належним чином засвідчені копії, зокрема: заявок на замовлення товарів (робіт, послуг), які подавались представниками ТОВ «ВБК Сервіс» за період з 01 січня 2012 року по 31 грудня 2015 року.

Роз'яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - 1 (один) місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя Р.В. Хоростіль