Ухвала суду № 56174516, 02.02.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/1463/16-к

провадження № 1-кс/201/862/2016

УХВАЛА

02 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Князєва В.С., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Руденко О.Г., про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

02 лютого 2016 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Промресурс-Трейдінвест» (ЄДРПОУ 38678556), відомості про який внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32015040650000017 від 25.03.2015, по ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів провадження, протягом 2014 року службові особи ТОВ «Промресурс-Трейдінвест» (ЄДРПОУ 38678556), зареєстрованого за адресою: м. Дніпропетровськ, Жовтневий район, вул. Сімферопольська, 21, з метою ухилення від податків, в ході здійснення фінансово - господарської діяльності, в порушення положень Податкового кодексу України, безпідставно відобразили у обліках та віднесли до валових витрат господарські операції з ТОВ «Комерційна Фірма «Сервіс Метал Центр» (ЄДРПОУ 39190224), що фактично не проводилися, чим умисно ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 3 312 119,12 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах. В свою чергу, у той же період службовими особами ТОВ «Комерційна Фірма «Сервіс Метал Центр» (ЄДРПОУ 39190224), з метою прикриття незаконної діяльності з надання послуг з мінімізації прибутку ТОВ «Промресурс-Трейдінвест» (ЄДРПОУ 38678556), безпідставно відображено у обліках у якості постачальника товарів ТОВ «Юста - Трейд» (ЄДРПОУ 37732203), діяльність та документообіг якого, на ряду з ТОВ «Каранта Плюс» (ЄДРПОУ 39747164) та ТОВ «Компанія Меткорн» (ЄДРПОУ 39854423), що використовуються з тією ж метою, контролюється невстановленими особами.

Згідно із матеріалами виконаного доручення, посадові особи ТОВ «Промресурс-Трейдінвест» здійснили низку безтоварних операцій по придбанню ТМЦ (брухт металолому, тощо), та безпідставно занизили прибуток від проведеної діяльності. Фактично вказані ТМЦ закуповувались на нелегальних майданчиках по прийому брухту металів від фізичних осіб за готівку, без відображення вказаних взаєморозрахунків у податковому обліку, після чого отриманий брухт металолому перевозився на промисловий майданчик, звідки відбувалася його подальша реалізація кінцевому споживачу.

Згідно із витребуваними даними, ТОВ «Промресурс-Трейдінвест» (ЄДРПОУ 38678556) має ліцензію на здійснення діяльності у заготівлі, переробки, металургійної переробки металобрухту кольорових і чорних металів

Відповідно до даних ДП «Дніпропетровській регіональний центр операцій з металобрухтом», ТОВ «Промресурс-Трейдінвест» (ЄДРПОУ 38678556) діяльність з заготівлі, переробки металобрухту чорних металів здійснює на території виробничої площі за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комісара Крилова, 21 К.

Факт фактичного використання ТОВ «Промресурс-Трейдінвест» (ЄДРПОУ 38678556) виробничої площі за адресою м. Дніпропетровськ, вул. Комісара Крилова, 21 К, також підтверджується податковою звітністю підприємства в частині відображення взаємовідносин з ТОВ «Юст - ЛТД» (ЄДРПОУ 33183468) щодо оренди виробничого майданчика с твердим покриттям за вказаною адресою.

Відповідно до довідки з Реєстру прав нерухомого майна у Державному реєстрі речових прав, право власності на об'єкт нерухомого майна, розташований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комісара Крилова, 21 К, зареєстровано за ТОВ «Юст - ЛТД» (ЄДРПОУ 33183468).

Крім того, згідно із даними, наданими Управлінням Держземагенством у Дніпропетровській області, земельна ділянка за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комісара Крилова, 21 К, одноосібно орендується та використовується ТОВ «Юст - ЛТД» (ЄДРПОУ 33183468).

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку нежитлового приміщення, розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комісара Крилова, 21 К, що на праві власності належить ТОВ «Юст - ЛТД» (ЄДРПОУ 33183468) та на підставі цивільно - правових відносин використовується ТОВ «Промресурс-Трейдінвест» (ЄДРПОУ 38678556), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, відшукання та вилучення знаряддя злочину, у тому числі брухту чорних та кольорових металів, зважувального обладнання, брухтопереробного та вантажопідйомного обладнання, іншої використовуваної при здійсненні операцій з брухтом металу техніки та обладнання, а також первинних та інших документів фінансово - господарської діяльності ТОВ «Промресурс-Трейдінвест» (ЄДРПОУ 38678556), документів бухгалтерського та податкового обліку, їх реєстрів, платіжних документів, у тому числі щодо взаємовідносин з ТОВ «Комерційна Фірма «Сервіс Метал Центр» (ЄДРПОУ 39190224), ТОВ «Юста - Трейд» (ЄДРПОУ 37732203), ТОВ «Каранта Плюс» (ЄДРПОУ 39747164), ТОВ «Компанія Меткорн» (ЄДРПОУ 39854423), товарно - транспортних накладних, документів вїзду - виїзду автотранспорту, в оригіналах, копіях, бланках, та печаток та штампів суб'єктів господарювання, факсимільних кліше, чорнових записів та нотаток, комп'ютерної техніки, електронних та змінних носіїв інформації, мобільних телефонів, грошових коштів в готівковій формі та іншого майна, яке було здобуто в результаті вчинення злочину, інших предметів та документів, що мають значення у провадженні.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32015040650000017, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Князєву В.С., проведення обшуку нежитлового приміщення, розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комісара Крилова, 21 К, що на праві власності належить ТОВ «Юст - ЛТД» (ЄДРПОУ 33183468) та на підставі цивільно - правових відносин використовується ТОВ «Промресурс-Трейдінвест» (ЄДРПОУ 38678556), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, відшукання та вилучення знаряддя злочину, у тому числі брухту чорних та кольорових металів, зважувального обладнання, брухтопереробного та вантажопідйомного обладнання, іншої використовуваної при здійсненні операцій з брухтом металу техніки та обладнання, а також первинних та інших документів фінансово - господарської діяльності ТОВ «Промресурс-Трейдінвест» (ЄДРПОУ 38678556), документів бухгалтерського та податкового обліку, їх реєстрів, платіжних документів, у тому числі щодо взаємовідносин з ТОВ «Комерційна Фірма «Сервіс Метал Центр» (ЄДРПОУ 39190224), ТОВ «Юста - Трейд» (ЄДРПОУ 37732203), ТОВ «Каранта Плюс» (ЄДРПОУ 39747164), ТОВ «Компанія Меткорн» (ЄДРПОУ 39854423), товарно - транспортних накладних, документів вїзду - виїзду автотранспорту, в оригіналах, копіях, бланках, та печаток та штампів суб'єктів господарювання, факсимільних кліше, чорнових записів та нотаток, комп'ютерної техніки, електронних та змінних носіїв інформації, мобільних телефонів, грошових коштів в готівковій формі та іншого майна, яке було здобуто в результаті вчинення злочину, інших предметів та документів, що мають значення у провадженні.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040650000017.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.О. Демидова