Ухвала суду № 56173790, 20.01.2015, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/906/15-к

УХВАЛА

19 січня 2015 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Данькова С.О., розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Хмельницькій області Шуляка О.О., за матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014240000000052 від 10.10.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 та ч. 1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,-

в с т а н о в и в :

Із клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014240000000052 від 10.10.2014 щодо заволодіння державними коштами та умисного ухилення від сплати податків службовими особами ДП "Шепетівське лісове господарство" (код ЄДРПОУ 00993320), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 та ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ДП "Шепетівське лісове господарство", використовуючи працю найманих працівників підприємства, шляхом укладання недоцільних договорів по вирубці та транспортуванню лісоматеріалів із підконтрольними та взаємопов'язаними юридичними і фізичними особами, вчинили дії, які спрямовані на привласнення коштів державного підприємства, та ухилились від сплати податків у значних розмірах.

Так, відповідно до первинних бухгалтерських документів ДП "Шепетівське лісове господарство" службові особи даного підприємства в період 2012-2014 років, заключили ряд договорів на проведення лісозаготівельних робіт, лісонавантажувальних робіт та надання транспортних послуг по транспортуванню лісоматеріалів із ПП "Паросток-С" (код ЄДРПОУ 33415346), ПП "Профіус" (код ЄДРПОУ 36745049), ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_7) та філією «Явір-М» ПП ВТЦ «Облагростандарт» (код ЄДРПОУ 37263709). Вищевказані суб'єкти господарювання останніми роками являються незмінними переможцями тендерних закупівель щодо надання послуг по вирубці лісу і виконують роботи для ДП "Шепетівське лісове господарство". Відповідно до матеріалів досудового розслідування спростовуються факти надання таких послуг, оскільки роботи по вирубці та доставці лісу виконуються працівниками і потужностями самого ДП "Шепетівське лісове господарство", а грошові кошти перераховуються на карткові рахунки підконтрольних СГД, переводяться в готівку та передаються службовим особам ДП "Шепетівське лісове господарство" за мінусом відсотків за обготівковування.

Відділом боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом Головного управління Міндоходів у Хмельницькій області складено довідки про результати досліджень фінансово-господарської діяльності ДП "Шепетівське лісове господарство" за №36/16-25/00993320 від 30.09.2014 та №37/16-25-00993320 від 03.10.2014. Відповідно до данних довідок встановлено, що службові особи ДП "Шепетівське лісове господарство", за період з 01.01.2012 по 31.12.2013, завищили витрати, що враховуються при визначенні об'єкта оподаткування, внаслідок чого занижено податкове зобов'язання з податку на прибуток підприємства на суму 1 586 040 грн., та у період з 01.01.2012 по 20.05.2014 заволоділи державними коштами в сумі 542 399 грн.

З метою всебічного, повного та об'єктивного розслідування кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів ПП "Паросток-С", які знаходяться у реєстраційній службі Шепетівського міськрайонного управління юстицій, оскільки містять відомості про засновників (учасників) даного підприємства, основні напрямки його діяльності, підтверджують перебування службових осіб підприємства на займаних посадах та виконання останніми організаційно-розпорядчих функцій.

.

Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження суд приходить до наступного.

Так, відповідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно положень ст.160 КПК України відомості, які міститься в документах, до яких просить тимчасовий доступ слідчий містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах віднесено відомості, що становлять інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалість, змісту, маршрутів передання тощо.

Слідчим наведено підстави передбачені ч.2, 5 ст. 163 КПК України, що на сьогодні з метою встановлення істини по справі, оскільки самі по собі дані документи в сукупності із речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження, тому суддя розглядає дане клопотання без виклику особи у володіння, якої знаходиться дана інформація.

Відповідно до вимог ст.ст. 162, 163 КПК України з метою встановлення доказів та з'ясування всіх обставин справи і для повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінальної справи суд вважає, що є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів і клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,

у х в а л и в :

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Хмельницькій області Шуляку О.О. дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з подальшою можливістю вилучення оригіналів установчих, статутних та реєстраційних документів ПП "Паросток-С" (код ЄДРПОУ 33415346), які знаходяться у реєстраційній службі Шепетівського міськрайонного управління юстицій (юридична адреса: Хмельницька обл., м. Шепетівка, вул. Героїв Небесної Сотні, 46).

Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 19 лютого 2015 року.

Відповідно до вимог ст.164 та ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодекс у з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя (підпис)

Копія вірна

Суддя Хмельницького

міськрайонного суду С.О.Данькова