Ухвала суду № 56169805, 19.02.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/2731/16-к

Провадження № 1-кс/234/1006/16

У Х В А Л А

про повернення прокурору клопотання для усунення недоліків

19 лютого 2016 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Фоміна Ю.В., при секретарі Науменко А.Е., за участю слідчого Левандовського О.В.

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області Левандовського О.В. про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

19.02.2016 року до Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області Левандовського О.В., погоджене з прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих органів прокуратури Абрамовим В.І. про накладення арешту на усі грошові кошті, які знаходяться на банківському рахунку № 260043011346 (українська гривня) відкритого ПАТ ОП «Шахта Жданівська» (код ЄДРПОУ 32953421) вФілії Донецьке обласне управління АТ «Ощадбанк» (МФО 335106), за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, вул. Рози Люксембург, 54 шляхом заборони перераховувати грошові кошти з вказаного рахунку.

З наданого клопотання вбачається, що в провадженні слідчого Левандовського О.В. перебувають матеріали кримінального провадження № 42016050000000065 від 05.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 365 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 05.01.2016 до управління власної безпеки ГУ ДФС у Донецькій області надійшла службова записка управління внутрішнього аудиту та контролю ГУ ДФС у Донецькій області щодо виявлених фактів неправомірного списання боргу з ЄСВ по ПАТ «ОП «Шахта Жданівська» посадовими особами Шахтарської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області.

Також, 14.01.2016 до управління власної безпеки ГУ ДФС у Донецькій області надійшла аналогічна інформація від управління погашення заборгованостей ГУ ДФС у Донецькій області щодо виявлених фактів неправомірного списання боргу з ЄСВ в період з 14.02.2014 по 17.07.2014 у сумі 72 155 864 грн. 13 коп.

В ході проведення службової перевірки встановлено, що операції списання відображені в особовій картці підприємства з ЄСВ за 2014 рік по Шахтарській ОДПІ та проведені згідно рішень про прощення (списання)/визнання погашеною безнадійної заборгованості на підставі ст. 101 ПК України.

Відповідно до ст. 25 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування» сума недоїмки з ЄСВ не підлягає списанню, зокрема в разі укладення з платником єдиного внеску мирової угоди відповідно до вимог Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», крім випадків повної ліквідації юридичної особи або смерті фізичної особи, визнання її безвісно відсутньою, недієздатною, оголошення померлою та відсутності осіб, які відповідно до цього Закону несуть зобов'язання із сплати єдиного внеску.

В подальшому управлінням внутрішнього аудиту та контролю ГУ ДФС у Донецькій області на обласному рівні встановлено посадових осіб Інспекції, за допомогою електронних ключів ID-52700400000071 та ID-52700400000054 які здійснювали операції по списанню боргу з ЄСВ - колишні працівники Шахтарської ОДПІ, у тому числі ОСОБА_3, які своїми протиправними діями по ПАТ ОП «Шахта Жданівська» неправомірно списали ЄСВ у вказаній сумі, чим грубо порушили п. 1.3 ст. 1 Податкового Кодексу України.

Таким чином, посадові особи Шахтарської ОДПІвикористовуючи надані їм повноваження, упродовж 2014 року протиправно списали заборгованість з ЄСВ на суму більше 72 млн. грн. по ПАТ ОП «Шахта Жданівська»,яке згідно інформації Шахтарської ОДПІ на теперішній час фактично знаходиться та здійснює господарську діяльність на тимчасово окупованій території Донецької області. Крім того, вказане підприємство та його керівництво знаходячись на тимчасово-купованій території можливо здійснює фінансування терористичної організації та сприяють «ДНР».

Так, згідно інформації Шахтарської ОДПІ, керівником ПАТ ОП «Шахта Жданівська» значиться ОСОБА_4, однак, згідно указу голови ДНР № 75 від 24.02.2015, який оприлюднений на офіційному сайті (ДНР) http://dnr-online.ru ОСОБА_4 значиться в.о. міністра вугілля та енергетики ДНР.

З метою забезпечення цивільних позовів, виконання органами державної виконавчої служби рішень суду по стягненню заборгованості з ЄСВ, рішень, прийнятих органами доходів і зборів та органами Пенсійного фонду України з питань стосовно стягнення даної заборгованості, а також враховуючи те, що накладення арешту на вклади (кошти) здійснюється виключно за рішенням суду, у слідства виникла необхідність в арешті грошових коштів, які знаходяться на банківських рахунках ПАТ ОП «Шахта Жданівська»з метою вжиття та забезпечення заходів впливу та стягнення.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ ОП «Шахта Жданівська» відкрито банківський рахунок № 260043011346 (українська гривня) в Філії Донецького обласного управління АТ «Ощадбанк» (МФО 335106).

Відповідно ч.2,3 до ст.171 КПК України, У клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено:1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном; 4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини четвертої статті 170 цього Кодексу.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.

У клопотанні цивільного позивача у кримінальному провадженні про арешт майна підозрюваного, обвинуваченого, юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, третіх осіб для відшкодування шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, повинно бути зазначено: 1) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, а також розмір позовних вимог; 2) докази факту завдання шкоди і розміру цієї шкоди.

Відповідно до ч.3 ст.172 КПК України, слідчий суддя, суд, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимог статті 171 цього Кодексу, повертає його прокурору, цивільному позивачу та встановлює строк в сімдесят дві години або з урахуванням думки слідчого, прокурора чи цивільного позивача менший строк для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу.

Враховуючи, що клопотання не відповідає вимогам ст.171 КПК України. А саме слідчим не зазначено розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана саме юридичною особою, слідчий суддя прийшов до висновку про повернення клопотання прокурору для усунення недоліків, а саме обґрунтувати розмір шкоди, спричинений саме юридичною особою.

При розгляді клопотання, учасники процесуальної дії клопотання про застосування технічних засобів фіксування не робили. Відповідно до ст.107 КПК України фіксація судового розгляду клопотання, технічними засобами, не проводилась.

Керуючись ст.171, 172 КПК України, суд,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області Левандовського О.В. про арешт грошових коштів, які знаходяться на банківському рахунку № 260043011346 (українська гривня) відкритого ПАТ ОП «Шахта Жданівська» (код ЄДРПОУ 32953421) вФілії Донецьке обласне управління АТ «Ощадбанк» (МФО 335106), - повернути прокурору для усунення недоліків, встановивши строк 72 години для усунення зазначеного недоліку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяЮ. В. Фоміна