Ухвала суду № 56169565, 29.02.2016, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

№263/2322/16-к

№1-кс/263/1330/2016

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 лютого 2016 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Маріуполя Ковтуненко В.О., при секретарі Чертовій О.С., розглянувши матеріали клопотання слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Суботовського С.О. про проведення обшуку, внесеного у кримінальному провадженні за № 32015050290000044 від 28.08.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Суботовський С.О. звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку за місцем реєстрації директора ДП «МАРІУПОЛЬСЬКИЙ МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ» ОСОБА_2 з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також вилучення предметів та документів, які свідчать про злочинну діяльність посадових осіб ДП «МАРІУПОЛЬСЬКИЙ МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ» (ЄДРПОУ 01125755) /далі ДП «ММТП»/, за період з період 2014 року по 2015 рік.

Дослідивши матеріали справи, суть клопотання, суд приходить до наступних висновків.

В матеріалах, долучених до клопотання, а саме: Витязі з ЄРДР, Довідці про результати відпрацювання фінансово-господарської діяльності ДП «ММТП», рапорті, складених працівниками оперативного управління, міститься інформація, що невстановлені службові особи ДП «ММТП» (ЄДРПОУ 01125755), яке знаходиться на податковому обліку в СДПІ з ОВП у м. Донецьку МГУ ДФС у період 2014 - 2015 років відобразили в бухгалтерському та податковому обліку підприємства, операції з придбання товарів у підприємств з ознаками «транзитності», а саме: ТОВ «ПРОМБУД» (ЄДРПОУ 32739969), ПП «Вікторіхенд - Луганськ» (ЄДРПОУ 37779420), ПП «Укрпромпроект» (ЄДРПОУ 31577127), ТОВ «Благомир ЮА» (ЄДРПОУ 39966945), а також здійсненню тендерної закупівлі ТМЦ у СГД- посередників ТОВ «Енергостройтрейд» (ЄДРПОУ 39041903), ТОВ «Індустріальна будівельна група» (ЄДРПОУ 37793334), ТОВ «Тандем-Оіл» (ЄДРПОУ 34994936). ТОВ «Систем Інвест Трейдинг» (ЄДРПОУ 39222638), ПП «Укрпромпроект» (ЄДРПОУ 31577127) за цінами, які значно перевищують первинну вартість від виробника, що призвело до несплати до бюджету держави податку на додану вартість на суму 8134492,7 гривень, що є особливо великим розміром.

Кримінальне правопорушення кваліфіковане за ч.3 ст.212 КК України.

У клопотанні зазначено, що з метою встановлення фактичним обставин справи, виникла необхідність дослідження повного обсягу документів бухгалтерського, податкового обліку та документів фінансово-господарської діяльності ДП «ММТП», в тому числі по всім взаємовідносинам з контрагентами. Предмети та документи, які можуть свідчити про ухилення посадовими особами вказаного підприємства від сплати податків та зборів, знаходяться за адресою реєстрації директора та керівника ДП «ММТП» ОСОБА_2, а саме за адресою: АДРЕСА_1.

З огляду на викладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні обшуку за вказаною адресою.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав.

Дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до наступних висновків.

Таким чином, відповідно до наданих документів неможливо розмежувати власника будівель та споруд, який має бути присутній під час проведення слідчої дії та якому має бути вручена копія ухвали суду, де можливо знаходиться майно, для відшукання якого подано клопотання про обшук.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити у клопотанні, оскільки сторона кримінального провадження не довела наявності достатніх підстав вважати, що відшукуване майно - документи бухгалтерського і податкового обліку, документи фінансово-господарської діяльності ДП «ММТП» по всім взаємовідносинам з контрагентами, предмети та документи, які можуть свідчити про ухилення посадовими особами вказаного підприємства від сплати податків та зборів, - знаходиться саме за цією адресою.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. У ч.5 вказаної статті зазначено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Керуючись ст.234 КПК України, суддя

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Суботовського С.О. про проведення обшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Ковтуненко