Ухвала суду № 56167465, 16.07.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

УКРАЇНА

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА ІМЕНЕМ УКРАЇНИ про тимчасовий доступ до речей і документів

Справа номер 712/9974-14-к Номер провадження 1-кс/712/3335/14

м. Черкаси 14 липня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П. при секретарі Олефіренко В.В. за участю прокурора Палій T.JI, ст. слідчого СУ ФР ТУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000056 слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та прокурора Палій Т.Л., -

ВСТАНОВИВ:

У Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014250000000056, щодо службових осіб ПП «Резонагро» (код СДРПОУ 37400087), за ч.З ст.212 КК У країни.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Резонагро» (код СДРПОУ 37400087), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, оф. 31, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, в період з 01.10.2012 по 31.07.2013, відображали в податковій звітності безтоварні операції з придбання ТМЦ (робіт, послуг) від підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Астарта Трейд-М» (код СДРПОУ 381707799), ТОВ «Ерлайф Альянс» (код СДРПОУ 37317282), ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код СДРПОУ 366770021), ТОВ «Скайлайн Компані» (код СДРПОУ 38463614), ТОВ «Авто-Коннект ЛТД» (код СДРПОУ 35524223) чим ухилилися від сплати податку на прибуток в розмірі 1 957 тис. грн. та податку на додану вартість в розмірі 1 989 тис. грн., а всього на загальну суму 3 946 тис. грн.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ПП «Резонагро» (код СДРПОУ 37400087) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин між ПП «Резонагро» (код СДРПОУ 37400087) та ТОВ «Скайлайн Компані» (код СДРПОУ 38463614), та з метою перевірки їх достовірності та відповідності податковому законодавству, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських та фінансово-господарських документів, укладених між ПП «Резонагро» (код СДРПОУ 37400087) та ТОВ «Скайлайн Компані» (код СДРПОУ 38463614).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, додатки до договорів, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, акти звірок, оборотно-сальдові відомості, довідки, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, звіти, платіжні доручення) щодо проведених фінансово-господарських взаємовідносин між ПП «Резонагро» (код ЄДРПОУ 37400087) та ТОВ «Скайлайн Компані» (код ЄДРПОУ 38463614), керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України,-

УХВАЛИВ:

1.Задовольнити клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських та фінансово-господарських документів (договори, додатки до договорів, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, акти звірок, оборотно-сальдові відомості, довідки, акти виконаних робіт, товарно- транспортні накладні, звіти, платіжні доручення) щодо проведених фінансово- господарських взаємовідносин між ПП «Резонагро» (код ЄДРПОУ 37400087) та ТОВ «Скайлайн Компані» (код ЄДРПОУ 38463614) за період з 01.10.2012 по 31.07.2013, які на даний час перебувають у володінні ТОВ «Скайлайн Компані» (код ЄДРПОУ

38463614);

2.Організацію виконання ухвали покласти на слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу Міністерства доходів і зборів України.

3.Ухвала діє протягом місяця з дня її винесення та може бути оскаржена в апеляційн му порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

4.У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст. 166 КПК4 України, а саме проведення обшуку.

Слідчий суддя

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «_»

/

(прізвище, ініціали