Ухвала суду № 56112665, 30.07.2015, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/11436/15-к

Провадження № 1-кс/234/2536/15

У Х В А Л А

Іменем України

30 липня 2015 року

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Переверзева Л.І. за участю слідчого Безверхнього А.А., розглянувши в місті Краматорську клопотання старшого слідчого слідчого відділу Управління нагляду за додержанням законів об'єднаними силами АТО Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України капітана юстиції Безверхнього А.А. про проведення обшуку ,-

ВСТАНОВИВ:

30.07.2015 року до Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання старшого слідчого слідчого відділу Управління нагляду за додержанням законів об'єднаними силами АТО Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України капітана юстиції Безверхнього А.А, про проведення обшуку у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 42015000000001557 від 18.07.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.

Згідно клопотання, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що 14.07.2015 директор приватного акціонерного товариства «Виробниче об'єднання «Донбасекскавація» ОСОБА_2 звернувся до правоохоронних органів із заявою щодо вимагання у нього грошових коштів.

Так, працівники Слов'янської об'єднаної податкової інспекції Головного управління Державної фіскальної служби в Донецькій області та Головного управління Державної фіскальної служби в Донецькій області у період з 18.05.2015 по 30.06.2015 на ПрАТ «Виробниче об'єднання «Донбасекскавація» проводили планову виїзну перевірку з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2014 та правильності нарахування, обчислення та сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2013 по 31.12.2014.

18.05.2015 розпочата перевірка працівниками Слов'янської об'єднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС у Донецькій області та орієнтовно через тиждень після початку перевірки до ОСОБА_2 подзвонив головний державний податковий інспектор відділу організації та супроводження перевірок ГУ ДФС в Донецькій області ОСОБА_3 та повідомив, що для того, щоб перевірка пройшла успішно для підприємства та для того щоб у перевірці не приймали участь працівники ГУ ДФС у Донецькій області йому необхідно передати неправомірну вигоду у вигляді грошових коштів в розмірі 100 000 гривень.

На початку червня 2015 року ОСОБА_2 запрошено в Слов'янську об'єднану державну податкову інспекцію на нараду, яка проходила в кабінеті заступника начальника аудиту - начальнику відділу Слов'янської об'єднаної державної податкової інспекції ОСОБА_4 в присутності начальника відділу аудиту цієї ж податкової інспекції ОСОБА_5

На нараді ОСОБА_4 повідомила ОСОБА_2, що йому необхідно передати 100 000 гривень неправомірної вигоди для службових осіб ГУ ДФС у Донецькій області за зменшення суми нарахованих під час перевірки штрафних санкцій та необхідних для донарахування сум податків.

В подальшому, в середині червня 2015 року ОСОБА_2 повторно викликано на нараду в Слов'янську об'єднану державну податкову інспекцію, яка проводилась за участі начальника Слов'янської державної податкової інспекції ГУ ДФС в Донецькій області ОСОБА_6 та працівників вказаної інспекції ОСОБА_4 та ОСОБА_7 (дівоче прізвище ОСОБА_7), на якій ОСОБА_6 повторно вимагав у ОСОБА_2 за попередньою змовою із ОСОБА_4 та ОСОБА_7 неправомірну вигоду у розмірі 100 000 грн. за зменшення суми нарахованих під час перевірки штрафів, санкцій та необхідних для донарахування сум податків, при цьому повідомивши, що зменшення вказаних сум санкцій та податку за умови отримання неправомірної вигоди погоджено з заступником начальника ГУ ДФС в Донецькій області ОСОБА_8

Приблизно 15.06.2015 відбулась ще одна зустріч у заступника начальника Слов'янської об'єднаної податкової інспекції ГУ ДФС в Донецькій області ОСОБА_9 за участі ОСОБА_4 і ОСОБА_3, де ОСОБА_2 якими знову було висунуто вимогу надати неправомірну вигоду, однак ОСОБА_2 повторно не погодився на вищевказані вимоги.

07.07.2015 ОСОБА_2 наданий акт перевірки № 2623/22-01/01241384 від 07.07.2015 на 139 аркушах, з додатками на 251 аркушах. Згідно з висновками акту перевірки на ПрАТ «ВО «Донбасекскавація» встановлено порушення, а саме завищено від'ємне значення об'єкта оподаткування по податку на прибуток на загальну суму 13826877 грн., в т.ч. по періодам: 2013 рік - 437715 грн., 2014 рік - 13826877 грн., а також заниження податку на додану вартість на загальну суму у сумі 2 646 404 грн.

У зв'язку із чим, ОСОБА_2 підготовлено заперечення на акт перевірки, по кожному випадку донарахувань. Заперечення надані в Слов'янську об'єднану податкову інспекцію в установленому порядку 13.07.2015.

14.07.2015 під час телефонної розмови ОСОБА_2 та ОСОБА_3, останній повідомив, що узгодив із керівництвом можливість зменшення нарахованих під час перевірки сум штрафних санкцій та необхідних для донарахування йому сум податків, шляхом заміни акту перевірки № 2623/22-01/01241384 від 07.07.2015 на інший акт із незначними порушеннями за умови передання йому неправомірної вигоди у розмірі 100 000 грн.

На вищевказану вимогу ОСОБА_3 за попередньою змовою із ОСОБА_9, ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, ОСОБА_2 відповів відмовою.

Відповідно до повідомлення заступника керівника об'єднаного штабу ЦУ СБУ в районі проведення АТО від 29.07.2015 №50/1526 встановлено, що заступник начальника відділу організації та супроводження перевірок платників податків управління податкового аудиту Слов'янської об'єднаної державної податкової інспекції ОСОБА_7 зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 41378213 від 29.07.2015 право власності на квартиру, що розташована за адресою: АДРЕСА_1 у встановленому законом порядку ні за ким не зареєстрований.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя злочину та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, слідчий просив надати дозвіл на проведення обшуку у квартирі в якій зареєстрована ОСОБА_7 за адресою: АДРЕСА_1.

Розглянувши клопотання з доданими матеріалами, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Так відповідно до ст. 234 ч. 1, ч. 2 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до повідомлення заступника керівника об'єднаного штабу ЦУ СБУ в районі проведення АТО від 29.07.2015 №50/1526 встановлено, що заступник начальника відділу організації та супроводження перевірок платників податків управління податкового аудиту Слов'янської об'єднаної державної податкової інспекції ОСОБА_7 зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2

Матеріали кримінального провадження дають достатні підстави вважати, що відшукувані речі дійсно можуть знаходитися у квартирі в якій зареєстрована ОСОБА_7 за адресою: АДРЕСА_1.

В зв'язку з чим суд вважає, що необхідно задовольнити клопотання та надати дозвіл на проведення обшуку у квартирі в якій зареєстрована ОСОБА_7 за адресою: АДРЕСА_1, з метою виявлення, відшукання та вилучення зазначених у клопотанні речей та документів, зокрема, предмету неправомірної вигоди, грошей та цінностей, здобутих злочинним шляхом, інших речей, предметів і документів, які містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, про особу правопорушника та мають значення для даного кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись статтями 234, 235, 236, КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу Управління нагляду за додержанням законів об'єднаними силами АТО Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України капітана юстиції Безверхнього А.А. про проведення обшуку- задовольнити.

Надати дозвілпрокурорсько-слідчим працівникам Управління нагляду за додержанням законів об'єднаними силами АТО Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України з правом передоручення її виконання визначеним Кримінально-процесуальним кодексом України іншим органам досудового розслідування та оперативним підрозділам, на проведення обшуку у квартирі в якій зареєстрована ОСОБА_7 за адресою: АДРЕСА_1 з метою виявлення, відшукання та вилучення зазначених у клопотанні речей та документів, зокрема, предмету неправомірної вигоди, грошей та цінностей, здобутих злочинним шляхом, інших речей, предметів і документів, які містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, про особу правопорушника та мають значення для даного кримінального провадження.

Строк дії ухвали встановити до 29.08.2015 року

Слідчий суддя Л.І. Переверзева