Ухвала суду № 56109208, 26.02.2016, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/1433/16-к

Провадження № 1-кс/727/629/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 лютого 2016 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі: слідчого судді - Яреми Л.В.

при секретарі - Макогон А.А.

за участю сторони кримінального провадження:

слідчого - Маланич В.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС України в Чернівецькій області Маланич В.М. про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення по матеріалам досудового розслідування внесених до ЄРДР № 32014260000000072 від 21 жовтня 2014 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду звернулась старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС України в Чернівецькій області Маланич В.М. з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення.

В клопотанні посилається на те, що СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області здійснюється здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32014260000000072, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2, ч. 3 ст. 212 КК України, відносно фізичної особи-підприємця - платник єдиного податку ІІ групи ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКПП НОМЕР_1, юридична адреса: АДРЕСА_2), який протягом 2011-2015 років, здійснює ввезення з Китаю на територію України ТМЦ із заниженою їх вартістю, що призвело до несплати податку з доходів фізичних осіб та ПДВ за вищевказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн. та за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, відносно ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1), який будучи фактичним власником товару, що надійшов з Китаю в Україну морським транспортом в контейнері TCKU9224091, з метою ухилення від сплати податків, вступив у попередню змову з службовими особами ТОВ «Істерн Буд Груп» (код ЄДРПОУ 39395378) під час митного оформлення товарів, що призвело до несплати податків та обов'язкових платежів (митних платежів) на суму 895 195,3 грн.

04.09.2015 року на підставі ухвали Шевченківського районного суду м. Чернівці, здійснено тимчасовий доступ до документів Київського Морського Торгового порту, в ході якого вилучено розхідні ордери по поставці товарів у вказаних контейнерах.

В ході огляду розхідних ордерів встановлено, що вантаж після прибуття приймається компанією лінійних та контейнерних перевезень ТОВ «ВАЯ МАЛТИМА» (Via Multima Ltd. Код ЄДРПОУ 30390324, юридична адреса: 65026 Україна м.Одеса вул. Ланжеронівська 9, оф. 5) та ТОВ «СМА Сі Джи Ем Шиппінг Едженсіз Україна» (Код ЄДРПОУ - 34598446, юридична адреса: 65026Україна м. Одеса вул. Буніна 10, корпус 1).

10.12.2015 року та 08.02.2016 року на підставі ухвал Шевченківського районного суду м. Чернівці, здійснено тимчасовий доступ до документів вищевказаних підприємств, в ході якого вилучено договори, згідно яких експедитором по доставці вантажів є ПП «Інтервід» (код ЄДРПОУ 38017293, юридична адреса: 65014, м. Одеса, вул. Ю.Олеши, 4, кв. 2)

Після розмитнення продукція з Китаю в контейнерах № OOLU 9433740, № OOLU 8519216, № OOLU 9686748, № ООLU 8857110, № ООLU 8612756, № ООLU 8432918, № ООLU 8399810, № OOLU 9125217, № OOLU 9590836, № OOLU 9681582 № OOLU 9836302, № OOLU 9795327, № OOLU 9307612, № OOLU 9124421, № TCNU 5386186, № TLSU 5131212, №TCLU 1552173, № TCLU 9476172, № TCLU 5662522, № CAIU 9511111, № TCNU 7053461, № GESU 4558926, № TCNU 9145905, № GESU 6469200, № TCNU 6996558, № CMAU 5696513, № CMAU 4016416, № ТGHU 9532568, № CLHU 8763130, № ECMU 9510851, № TCLU 1849897, № TRLU 5593919, № CAXU 8027085, № ТGHU 8830233 поступала на склади ФОП ОСОБА_4, що підтверджується протоколами про результати спостережання за місцем.

Зазначає, що документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ мають значення для кримінального провадження та в подальшому можуть бути доказами під час судового розгляду, а тому просила клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Встановлено, що 21 жовтня 2014 року до ЄРДР внесено відомості № 32014260000000072 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відповідно до яких: ПП ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_2, протягом 2011-2015 років, здійснює ввезення з Китаю на територію України ТМЦ із заниженою їх вартістю, розмитнення здійснюється через підставних суб'єктів господарювання (ТОВ «Вестум Торг», ТОВ «Тенза трейд юніон», ТОВ «Лонстар», ПП «ВКП Блок», ТОВ «АГАПЕ», ТОВ «Профітіс-Б», ТОВ «Аліран», ТОВ «Данте Стор», ТОВ «МЖК Груп», ТОВ «Істерн Буд Груп», ТОВ «Укрелектросервіс і Буд»), користуючись при цьому послугами групи осіб м.Києва, які являють собою та представляють офіційно не зареєстровану компанію «Гуд Вілл» (м.Київ) та осіб м.Одеси, які представляють ТОВ «Украмарін». Фактичним одержувачем товарно-матеріальних, які надходять з Китаю є ТОВ «Компанія Стейлос» (Company Steylos LTD, м.Київ, вул. Вороховського, 4), а відправником з Китаю є «Ningbo Ningshing Trading Group». Реалізація продукції ОСОБА_1 здійснюється

Через мережу Інтернет та гуртовим посередникам зі складу. Приховування доходів здійснюється шляхом їх невідображення, або частковим їх відображенням на підставних осіб - приватних підприємців, які являються його фактично найманими працівниками (менеджери). Вказана діяльність призвела до несплати податку з доходів фізичних осіб та ПДВ за вищевказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка знаходиться у ПП «Інтервід», (код ЄДРПОУ 38017293, юридична адреса: 65014, м. Одеса, вул. Ю.Олеши, 4, кв. 2) має суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів та рече й не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не наведено обгрунтовані підстави вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, чи існує загроза знищення документів.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в зв'язку з чим суд в частині надання інформації за дорученням іншому слідчому чи оперативному підрозділу відмовляє так, як останній не являється стороною кримінального провадження.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 160, 163-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області - Максимюку Максиму Борисовичу, Маланич Вікторії Миколаївні, Конецькій Тетяні Іванівні, Вороніну Михайлу Васильовичу, Білому Андрію Євгеновичу, Кургаєвій Ірині Сергіївні тимчасовий доступ до документів з можливістю отримання копій, що знаходяться в приміщеннях ПП «Інтервід» (код ЄДРПОУ 38017293, юридична адреса: 65014, м. Одеса, вул. Ю.Олеши, 4, кв. 2), які оформлялись (надавались) за період з квітня 2014 року по липень 2015 року при поставці продукції з Китаю в контейнерах № OOLU 9433740, № OOLU 8519216, № OOLU 9686748, № ООLU 8810807, № ООLU 8857110, № ООLU 8612756, № ООLU 8432918, № ООLU 8399810, № OOLU 9125217, № OOLU 9590836, № OOLU 9681582 № OOLU 9836302, № OOLU 9795327, № OOLU 9307612, № OOLU 9124421, № TCNU 5386186, № TСLU 5131212, № TCLU 1552173, № TCLU 9476172, № TCLU 5662522, № CAIU 9511111, № TCNU 7053461, № GESU 4558926, № TCNU 9145905, № GESU 6469200, № TCNU 6996558, № CMAU 5696513, № CMAU 4016416, № ТGHU 9532568, № CLHU 8763130, № ECMU 9510851, № TCLU 1849897, № TRLU 5593919, № CAXU 8027085, № ТGHU 8830233, а саме до :

- митних документів (вантажні митні декларації, попередні декларації, попередні повідомлення про намір ввезти товари в Україну, листи-узгодження на митне оформлення товарів і транспортних засобів поза місцем державної реєстрації суб'єктів ЗЕД тощо);

- транспортних документів (коносаменти, свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу, книжки МДП (Carnet TIR), свідоцтва про допущення транспортного засобу до перевезень під митним забезпеченням тощо);

- комерційних документів (рахунки-фактури, пакувальні листи, страхові поліси, сертифікати тощо);

- договорів та контрактів (зовнішньо-економічні договори, контракти, доповнення до них, внутрішні договори - на отримання, на перевезення, транспортного експедирування, доставки, брокерські (здійснення митного оформлення), з митними ліцензійними складами, на проведення сертифікації тощо);

- документів, що підтверджують повноваження декларанта на здійснення декларування товарів (кваліфікаційне свідоцтво особи, уповноваженої на декларування);

- реєстру документів, завірений підписом і печаткою декларанта;

- аркуша проведення митного контролю і митного оформлення товарів і інших предметів з використанням ВМД.

- заявок, довіреностей (доручення) на перевезення вищевказаних контейнерів;

- актів виконаних робіт, актів прийому-передачі ТМЦ;

- товарно-транспортних накладних, податкових накладних;

- розрахункових документів, що підтверджують оплату наданих послуг.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк пред'явлення цієї ухвали до виконання 25 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .

Слідчий суддя Ярема Л.В.