Ухвала суду № 56070005, 22.02.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/7656/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22.02.2016 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Москаленко К.О., при секретарі Ольховській М.Г., за участю сторони кримінального провадження - слідчого Блинова О.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинова О.С., про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

22.02.2016 слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинова О.С., за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва Станковим О.П., звернулася до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, а саме: на вилучення в друкованому та електронному вигляді копій (фотокопій) документів реєстраційної справи ТОВ "Будівельна компанія "Євромодуль-ЛТД", що перебуває у володінні державного реєстратора відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Оболонського району реєстраційної служби ГУ Юстиції у м. Києві, з моменту реєстрації ТОВ "Будівельна компанія "Євромодуль-ЛТД" та по час постановлення ухвали слідчим суддею.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що У провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного 06 липня 2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32015100060000167, за фактом умисного ухилення від податків службовими особами ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

До СУ ФР ДПІ у Печерському районі м. Києва ГУ ДФС у м. Києві надійшов акт №191/26-55-22-08/34614022 від 05.03.2015р. «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» (код ЄДРПОУ 34614022) з питань дотримання вимог податкового законодавства України по взаємовідносинам з ТОВ «БЦ «Техностиль» (код за ЄДРПОУ 37024252), ТОВ «Гефест Альянс» (код за ЄДРПОУ 37312719), ТОВ «Торенія» (код за ЄДРПОУ 38091691), ТОВ «Гатіора» (код за ЄДРПОУ 38091733), ТОВ «Летавіца» (код за ЄДРПОУ 38091749), ТОВ «Грант Тайм» (код за ЄДРПОУ 38123047), згідно висновків яких встановлено, що службові особи ТОВ «Євроконсалтсервісгруп», в результаті здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «БЦ «Техностиль», ТОВ «БК «Гефест Альянс», ТОВ «Торенія», ТОВ «Гатіора», ТОВ «Летавіца», ТОВ «Грант Тайм» ухилились від сплати податків на суму 3 169 700,0 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що з 2012 року по теперішній час засновниками та службовими особами ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» організовано та введено в дію схему ухилення від сплати податків, яка полягає в відображенні в податковій звітності та бухгалтерському обліку ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» підприємств з ознаками фіктивності.

Так встановлено, що службові особи ТОВ «Євроконсалтсервісгруп» в результаті відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності проведених фінансового-господарських операцій з купівлі матеріалів для нанесення дорожньої розмітки та оренди маркувальних машин в ТОВ «БЦ «Техностиль», ТОВ «БК «Гефест Альянс», ТОВ «Торенія», ТОВ «Гатіора», ТОВ «Летавіца», ТОВ «Грант Тайм» в діяльності яких вбачається проведення транзитних фінансових потоків, спрямованих до надання неправомірних податкових вигод, з метою штучного формування валових витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість, ухилились від сплати податків на загальну суму 3 169 700,0 грн..

Крім того, в ході досудового розслідування кримінального провадження № 32015100060000167 встановлено, що ОСОБА_3, який являється засновником/учасником ТОВ "Будівельна компанія "Євромодуль-ЛТД", ТОВ "ДСМ Інженерінг", ТОВ "Колтон", не має жодного відношення до ведення фінансово-господарської діяльності на вказаних підприємствах та погодився їх зареєструвати за грошову винагороду.

Відповідно витягу з бази даних ГУ ДФС України встановлено, що ТОВ "Будівельна компанія "Євромодуль-ЛТД" проведено державну реєстрацію державним реєстратором відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Оболонського району реєстраційної служби ГУ Юстиції у м. Києві.

У матеріалах реєстраційної справи ТОВ "Будівельна компанія "Євромодуль-ЛТД" наявні відомості, які можуть бути використані під час розслідування як докази. Вказаний ступінь втручання у права і свободи осіб є виправданим, оскільки іншим способом довести обставини, окрім як за допомогою вказаних вище документів не надається можливим.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник державного реєстратора відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Оболонського району реєстраційної служби ГУ Юстиції у м. Києві в судове засідання не з'явився, про розгляд справи повідомлявся належним чином.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без участі особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Слідчий суддя вважає, що документи, які знаходяться у володінні державного реєстратора відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Оболонського району реєстраційної служби ГУ Юстиції у м. Києві та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 32015100060000167.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинова О.С., за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва Станковим О.П., про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинову О.С., та старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Амеліну О.С. дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: на вилучення в друкованому та електронному вигляді копій (фотокопій) документів реєстраційної справи ТОВ "Будівельна компанія "Євромодуль-ЛТД", що перебуває у володінні державного реєстратора відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Оболонського району реєстраційної служби ГУ Юстиції у м. Києві, з моменту реєстрації ТОВ "Будівельна компанія "Євромодуль-ЛТД" та по час постановлення ухвали слідчим суддею.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: К.О.Москаленко

Підготовлено в 2-ох оригінальних примірниках

Прим. № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/7656/16-к

Прим. № 2 та належним чином завірена копія ухвали - видано слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинову О.С.

Виконавець: Москаленко К.О.

22.02.2016