Ухвала суду № 56054844, 24.02.2016, Суворовський районний суд м.Херсона

Справа №668/2829/16-к

н/п 1-кс/668/1177/16

УХВАЛА

24.02.2016 року м. Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області підполковника податкової міліції Крєчєтової М.І., у матеріалах досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015230000000154 від 10.11.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 1 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у розпорядженні (володінні) ТОВ «Прем'єра ойл» (код ЄДРПОУ 32612133) за період червня 2014- липня 2015р.р., зазначених слідчим у клопотанні.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015230000000154 від 10.11.2015 за фактом сприяння службовими особами ТОВ «ВІТАНА» (код ЄДРПОУ 31652861, м. Херсон, вул. Залізнична, буд.23. каб.21) в ухиленні від сплати податків суб'єктами реального сектору економіки за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч. 1 ст.212 КК України чим завдано бюджету України збитків у вигляді фактичного ненадходження ПДВ на суму понад 700 тис.грн.

Згідно матеріалів кримінального провадження та аналізу податкової звітності підприємства встановлено, що ТОВ «ВІТАНА» (код ЄДРПОУ 31652861) протягом червня 2014 - липня 2015 року у податковій звітності здійснює документування придбання товару у контрагента-постачальника ТОВ «Прем'єра ойл» (код ЄДРПОУ 32612133, м. Миколаїв, вул. Фалєєвська, буд.17 кв.34).

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч.5,6 ст.163 КПК України слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи та речі можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції Крєчєтовій М.І.,дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у розпорядженні (володінні) ТОВ «Прем'єра ойл» (код ЄДРПОУ 32612133) за період червня 2014- липня 2015р.р., а саме:

- документи, які підтверджують фактичне придбання ТОВ «Прем'єра ойл» (код ЄДРПОУ 32612133) ТМЦ, що в подальшому реалізовано ТОВ «Вітана» (код ЄДРПОУ 31652861) у червні 2014 - липні 2015 років: договорів, довіреностей, актів приймання-здачі (передачі), податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок, карток складського обліку, журналів складського обліку, паспортів якості, свідоцтв відповідності ПММ та ін.

- документи, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Вітана» (код ЄДРПОУ 31652861) за період червня 2014 - липня 2015 років:договорів, довіреностей, актів приймання-здачі (передачі), податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок, карток складського обліку, журналів складського обліку, паспортів якості, свідоцтв відповідності ПММ та ін.

- відомості по бухгалтерським рахункам, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій та здійснення розрахунків з ТОВ «Вітана» (код ЄДРПОУ 31652861).

Строк дії ухвали - один місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:О. В. Головко