Ухвала суду № 56051136, 04.11.2015, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/8725/15-к

Провадження № 1-кс/727/2645/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 листопада 2015 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Ткачук С.П.

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області Кургаєвої І.С. про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №32015260000000051 від 08.07.2015 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення -слідчий Кургаєва І.С.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №32015260000000051 від 08.07.2015 року.

Дане клопотання погоджене із прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області Руляковим О.В.

Вказує, що 08 липня 2015 року СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015260000000051, щодо вчинення кримінального правопорушення службовими особа ТОВ «Міранж» (код ЄДРПОУ 39523218, юридична адреса: м. Чернівці, вулиця Моріса Терези,76), які у період січня-лютого 2015 року при проведенні реалізації паливо-мастильних матеріалів кінцевому споживачу умисно ухилилися від сплати акцизного податку до бюджету на загальну суму 2 018 724,97 грн. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.2 ст.212 КК України.

12 серпня 2015 року СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015260000000058, щодо вчинення кримінального правопорушення службовими особа ТОВ «Міранж» (код ЄДРПОУ 39523218, юридична адреса: м. Чернівці, вулиця Героїв Майдану,71), які у період з 01.02.2015 року по 31.03.2015 рік, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Нафтакомпані» (код ЄДРПОУ 37391261) та ТОВ «Капітал Х» (код ЄДРПОУ 37365100) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 15 986 954 грн. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.3 ст.212 КК України.

13.08.2015 року кримінальне провадження №32015260000000051 від 08.07.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України та кримінальне провадження №32015260000000058 від 12.08.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України прокуратурою Чернівецької області об'єднано в одне провадження, якому присвоєно номер 32015260000000051.

Крім того, 28 серпня 2015 року СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015260000000060, щодо вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «Ефрон» (код ЄДРПОУ 39523252, юридична адреса: м. Чернівці, вулиця Героїв Майдану,71), які у період січень-березень 2015 року, в результаті проведення взаємовідносин з ПП «Еталон» (код ЄДРПОУ 25524885), ТОВ «Нафтакомпані» (код ЄДРПОУ 37391261) та ТОВ «Капітал Х» (код ЄДРПОУ 37365100) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 5 694 875 грн. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.3 ст.212 КК України.

14.09.2015 року кримінальне провадження №32015260000000060 приєднано до кримінального провадження №32015260000000051.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Ефрон», ТОВ «Міранж» укладено із ТОВ «Капітал Х», ТОВ «Нафтакомпані» договори поставки нафтопродуктів, згідно яких Постачальник зобов'язується передати у власність Покупця, який зобов'язується прийняти та оплатити нафтопродукти згідно умов договорів. Товар поставляється Покупцю партіями протягом поточного місяця в кількості та за ціною, визначеними в кожній додатковій угоді до Договору на умовах EXW - резервуари нафтобаз ПАТ «Дніпронафтопродукт» і інших нафтобаз, що належать ПАТ «Дніпронафтопродукт» на правах власності або використовуються ним на підставі цивільно - правових договорів. Однак, в ході проведених позапланових перевірок встановлено, що відпуск нафтопродуктів здійснювався з Дунаєвецької нафтобази, яка не належить ПАТ «Дніпронафтопрдукт», що підтверджується товарно - транспортними накладними на перевезення нафтопродуктів на адресу ТОВ «Міранж», ТОВ «Ефрон».

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.2 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, які перебувають у володінні Дунаєвецької нафтобази, а саме до документів, що стосуються фінансово - господарських операцій по прийому, зберіганні та відвантаженні нафтопродуктів ТОВ «Міранж» (код ЄДРПОУ 39523218), ТОВ «Ефрон» (код ЄДРПОУ 39523252), постачальником яких є ТОВ «Капітал Х» (код ЄДРПОУ 37365100), ТОВ «Нафтакомпані» (код ЄДРПОУ 37391261) за період з 01.01.2015 року по 31.03.2015 року, в тому числі: товарно - транспортні накладні, довіреності вантажоодержувача, подорожні листи, супровідні документи, які засвідчують якість і комплексність продукції (паспорти якості, сертифікати відповідності, специфікації), журнали обліку нафтопродуктів, переданих на відповідальне зберігання Дунаєвецької нафтобази, акти приймання - передачі нафтопродуктів, отримання їх з відповідального зберігання, відомості окремо з приймання та відпуску нафтопродуктів, договори, додатки до договорів, платіжні доручення, виписки по банківських рахунках, інші розрахункові документи (чеки квитанції тощо), акти виконаних робіт, акти взаємозвірок, заявки, інші документи, що відображають у повному об'ємі операції, здійснені Дунаєвецькою нафтобазою із ТОВ «Міранж», ТОВ «Ефрон».

А тому просить надати групі слідчих або за їх дорученням іншому слідчому чи оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об'єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні Дунаєвецької нафтобази (код ЄДРПОУ 37329612, Хмельницька область, смт Дунаївці, вул.Гагаріна, 26). Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Вилучення оригіналів вказаних документів необхідне для проведення ряду експертиз. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати групі слідчих - старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області Кургаєвій Ірині Сергіївні, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області Вороніну Михайлу Сергійовичу або за їх дорученням іншому слідчому чи оперативному працівнику податкової міліції тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні Дунаєвецької нафтобази (код ЄДРПОУ 37329612, Хмельницька область, смт Дунаївці, вул.Гагаріна, 26), з можливістю їх вилучення, а саме до:

- документів, що стосуються фінансово - господарських операцій по прийому, зберіганні та відвантаженні нафтопродуктів ТОВ «Міранж» (код ЄДРПОУ 39523218), ТОВ «Ефрон» (код ЄДРПОУ 39523252), постачальником яких є ТОВ «Капітал Х» (код ЄДРПОУ 37365100), ТОВ «Нафтакомпані» (код ЄДРПОУ 37391261) за період з 01.01.2015 року по 31.03.2015 року, в тому числі: товарно - транспортні накладні, довіреності вантажоодержувача, подорожні листи, супровідні документи, які засвідчують якість і комплексність продукції (паспорти якості, сертифікати відповідності, специфікації), журнали обліку нафтопродуктів, переданих на відповідальне зберігання Дунаєвецької нафтобази, акти приймання - передачі нафтопродуктів, отримання їх з відповідального зберігання, відомості окремо з приймання та відпуску нафтопродуктів, договори, додатки до договорів, платіжні доручення, виписки по банківських рахунках, інші розрахункові документи (чеки квитанції тощо), акти виконаних робіт, акти взаємозвірок, заявки, інші документи, що відображають у повному об'ємі операції, здійснені Дунаєвецькою нафтобазою із ТОВ «Міранж», ТОВ «Ефрон».

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Богдан С.І.